Требования к должникам при банкротстве через МФЦ

Сумма долга от 50 000 руб. до 500 000 руб.

Учитываются по разным обстоятельствам, такие ка кредиты, займы, долги за коммунальные услуги, за налоги,
алименты и прочее. Для того, чтобы входить в категорию льготного банкротства, иногда занижаются суммы
задолженностей.

Должны быть закрыты исполнительные производства в ФССП

Это означает, что сначала взысканием занимались судебные приставы, которые по результатам проверки не
нашли у должника ни денег, ни имущества, подлежащего взысканию, и были вынуждены прекратить
производство.

Доход ниже прожиточного минимума

Если все условия соблюдены, то гражданин подает заявление о внесудебном банкротстве и остальной пакета
документов в МФЦ, затем МФЦ отправляет сведения для публикации в электронный федеральный реестр
банкротов (ЕФРСБ).

Должнику необходимо подать заявление о банкротстве, в котором нужно указать полный список кредитов. Если
не указать кого-то из кредиторов, а тот узнает об этом до окончания процесса, он будет иметь право
подать возражение в суд. В случае, если сумма долга превысит 500 000 рублей, тогда процедура упрощенного
банкротства станет стандартной судебной.

Документы для упрощенного банкротства физических лиц

Интересует какие документы нужны для самостоятельного банкроства через МФЦ? Список ниже

• Паспорт
• СНИЛС
• ИНН
• Заполненное заявление

• Список кредиторов
• Налоговая декларация за отчетный период
• Постановление ФССП об окончании исполнительного производства

Заявление на внесудебное банкротство через МФЦ

Заявление в МФЦ заполняется от руки или на компьютере. Дту и подпись заявителя с расшифровкой ФИО нужно
обязательно писать от руки. В перечне общих сведений заполняется:

• фамилия, имя, отчество (прежние ФИО указываются в случае изменения);
• место и дата рождения;
• СНИЛС;
• ИНН;
• номер телефона, электронка;
• реквизиты паспорта;
• место проживания.

На втором листе указывается информация о наличии или отсутствии статуса ИП, о банках, где открыты счета и вклады.

Список о кредиторах заполняется отдельно по обязательствам, связанным или не связанным с предпринимательской
деятельностью. В форме указывается следующая информация:

• содержание (суть) обязательства;
• данные о кредиторе, его месте нахождения или жительства;
• основания возникновения обязательства;
• сумма обязательства, в том числе отдельно по задолженности, штрафным санкциям.

• Заявление
  о признании гражданина банкротом во внесудебном порядке
• Список кредиторов для признании гражданина
  банкротом во внесудебном порядке

Порядок внесудебной процедуры банкротства через МФЦ

Подача заявления в МФЦ

В течение дня происходит проверка документов и обращения за внесудебным банкротством. Совершается
запрос
в ФССП об окончании исполнительных производств. Если все в порядке, в течение 3 дней начинается
процедура банкротства и гражданин вносится в реестр ЕФРСБ. Если же МФЦ отказывает в проведении
процедуры, через 3 дня заявление возвращается.

6 месяцев гражданин числится в реестре УФРСБ. В это время кредиторы могут запрашивать сведения об
имуществе должника. В случае, если кредиторы будут с чем-то не согласны, они имеют право направить
возражение в арбитражный суд. Если суд посчитает эти возражения обоснованными, внесудебное
банкротство
прекращается и начинается реструктуризация долга. По истечению 6 месяцев без возражений, долги
списываются, и гражданин освобождается от обязательств.

Если имущественное положение должника улучшится, то упрощенный процесс банкротства прекратится. Для этого
гражданину необходимо уведомить об улучшении имущественного положения МФЦ. В течение 3 дней МФЦ внесет в
ЕФРБ сведения об остановке внесудебного процесса. Повторный процесс возможен через 10 лет.

Внесудебное банкротство не избавит от следующих долгов

• Не указанных в списке кредиторов
• Появившихся в процессе внесудебного банкротства
• Возмещения вреда здоровью
• Выплат зарплаты и выходного пособия

• Алиментов
• Выплат по субсидиарной ответственности
• Возмещения убытков, нанесенных юридическому лицу
• Возмещения вреда имуществу

Последствия процедуры банкротства

• В течение 5 лет не будет возможности брать кредиты и займы
• В течение 3 лет нельзя занимать должность в органах управления юридического лица
• В течение 10 лет запрещено занимать должность в управлении кредитной организацией
• В течение 5 лет нельзя работать в управлении страховой организации, негосударственного пенсионного
  фонда или микрофинансовой компании.

Если менее чем за год до подачи заявления о банкротстве, гражданин перестал быть ИП, то ему запрещено в
течение 5 лет:

• Регистрировать ИП
• Вести предпринимательскую деятельностью и руководить юридически лицом

Юридическая помощь

Компания «Бизнес Гарант» проконсультирует вас по вопросам списания долгов через процедуру банкротства, помогут в составлении заявления. Юристы
с большим опытом работы выполнят свои обязательства в срок, оказав квалифицируемую помощь. Связаться с
нами можно по телефону или через мессенджеры. Офисы компании расположены в Самаре и Тольятти.

Срок 7 месяцев

• 1 месяц сбор, подготовка и подача документов
• 6 месяцев — сама процедура

Часто задаваемые вопросы

Пенсионер может стать банкротом, если он не может платить по кредитам у него нет судимости по экономическим делам. Об этом говорит ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)».

Смена прописки не повлияет на процедуру банкротства, за исключением того факта, что о ней нужно будет сообщить заинтересованным лицам и организациям, в частности для своевременного оповещения лица, сменившего прописку.

Погасить долги, ничем не поступившись, невозможно. Гражданин не сможет несколько лет брать кредит, часть имущества продадут кредиторы. За сокрытие факта банкротства могут привлечь к уголовной ответственности.

Подать заявление в МФЦ на внесудебное бесплатное банкротство физлиц. Подает его только сам должник или его представитель, действующий на основании доверенности.

Можно, но суды, как правило, отказывают. Они ссылаются на 127-ФЗ, где сказано, что заявление о признании банкротства подается по месту постоянной регистрации лица.

Если нет возможности работать, а сумма долгов превышает 500 000 рублей, и просрочка по ним более 3 месяцев – есть смысл воспользоваться процедурой банкротства физического лица.

Какие долги не спишут в банкротстве физического лица

2022
401

При банкротстве физических лиц важно знать, какие долги можно списать. Аннулируются финансовые обязательства, незакрытые после реализации имущества должника. Некоторые виды задолженности выплачивать все равно придется.

Через сколько будут списываться долги при банкротстве

Определить, сколько суд будет признавать гражданина банкротом, — сложно. Можно только ориентироваться на срок, установленный ст. 51 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26. 2002 г (семь месяцев со дня подачи заявления в суд).

На практике процедура продолжается, пока не придет к логическому завершению. При этом в отношении гражданина может применяться реструктуризация задолженности, реализация имущества. Должник вправе подписать с кредитором мировое соглашение.

Согласно постановлению Пленума ВАС РФ № 99 от 25. 2013 г. срок рассмотрения банкротного дела может продляться до десяти месяцев.

Какие долги спишут при банкротстве физических лиц

Суд вправе принять решение о списании задолженности физлица по:

• неисполненным финансовым обязательствам перед банками, микрофинансовыми организациями;
• коммунальным платежам;
• актам, принятым судами;
• налогам, сборам, штрафам;
• обязательствам, возникшим на основании гражданско-правовых договоров;
• долговым распискам;
• обязательствам, вытекающим из договоров поручительства.

Какие долги не спишут при банкротстве физических лиц

Исходя из ст. 213. 28 ФЗ № 127, признание человека банкротом не освобождает его от выплаты:

• текущей задолженности, то есть появившейся после подачи заявления в суд;
• компенсации вреда, причиненного здоровью и жизни;
• зарплаты сотрудникам по трудовым договорам;
• ущерба, причиненного в результате правонарушения, преступления;
• сумм, обусловленных субсидиарной ответственностью физлица по долгам компании-банкрота;
• убытков, причиненных умышленно или по грубой неосторожности;
• финансовых обязательств по недействительным сделкам.

Обстоятельства, препятствующие списанию задолженности, должны подтверждаться доказательствами и указываться в судебных актах.

Гражданин не сможет обанкротиться и аннулировать долги, если он:

• был привлечен к уголовной или административной ответственности за мошенничество, фиктивное или преднамеренное банкротство, совершенные в текущем деле;
• не предоставил или предоставил заведомо недостоверные данные финансовому управляющему или арбитражному суду, ведущему процедуру банкротства, в частности, о сделках за последние три года (это должно устанавливаться судебным актом, принятым в текущем банкротном деле);
• злостно уклонялся от погашения задолженности, внесения налогов или сборов при исполнении обязательства, на котором конкурсный кредитор или полномочный орган обосновал свое требование, или предоставил кредитору заведомо ложные данные при оформлении кредита, или специально уничтожил имущество.

Списание долгов при внесудебном банкротстве

Несостоятельность устанавливается не только через суд.

Можно признать гражданина банкротом через МФЦ, если:

• размер задолженности составляет от 50 000 до 500 000 рублей;
• исполнительное производство завершилось из-за отсутствия имущества для взыскания.

Таким образом, обнулить можно не все долги. Тем не менее, банкротство остается единственным способом освобождения от финансовых обязательств по закону, имеющим правовые последствия.

Гарантированный ответ на ваш вопрос в WhatsApp или Telegram

Интересуетесь арбитражными управляющими. Напишите нам и мы проверим их членство в
саморегулируемых организациях

Хотите узнать стоимость
процедуры банкротства?

Запишитесь или позвоните по телефону горячей линии

Я принимаю условия соглашения об обработке персональных данных

Читать еще в нашем блоге

Финансово несостоятельным человек может быть признан в случае, если его долг перед кредиторами превышает 50 тысяч рублей. В этом случае он имеет право обратиться в МФЦ с заявлением о признании себя банкротом. Судебная процедура начинается, если долги человека превышают 500 тыс. рублей.

Основное условие банкротства — неспособность выплачивать долги в течение 3 месяцев и более. В течение этого времени кредиторы инициируют производство. В этот момент имеет смысл отправиться к юристу, так как многие финансовые организации подключают к работе коллекторов, а это оказывает серьезное психологическое давление.

Необходимые документы и их сбор

Для инициирования процедуры заявителю нужно собрать 4 типа документов: личные, членов семьи, о трудовой деятельности и наличии собственности. В общей сложности около 60 документов.

Личные документы гражданина

Банкротящийся должен предоставить документы, удостоверяющие личность (паспорт), и о составе семьи. Если гражданин в браке и имеет детей, понадобятся копии свидетельства о заключении брака и рождении детей. Если должник в разводе, то понадобятся справки о разводе и разделе имущества (если оно имело место).

Документы о финансовом состоянии и учете средств

Должник должен уведомить о наличии у него всего имущества с указанием места нахождения. Копии документов можно заказать на сайте Росреестра или через «Госуслуги».

Понадобятся справки о доходах за последние 3 года, копия трудовой, справки о банковских счетах, сведения об участии в других юрлицах, доказательства задолженности. Это кредитные договоры и документы о займах и кредитах и размере неоплаченного остатка, документы, подтверждающие невозможность погашения долгов.

Заявление о банкротстве

Составление заявления о банкротстве — важная часть. Оно содержать размеры фактической задолженности перед кредиторами и отражать объективные причины, на основании которых должник перестал платить по счетам.

Обычно размер заявления не превышает 1-2 абзаца. Обычно это сокращение с работы, травмы или инвалидность. К тексту заявления должны быть приложены копии документов, подтверждающих наличие этих обстоятельств.

Желательно указать, какую именно процедуру банкротства физического лица вы просите ввести. Если размер дохода существенно превышает прожиточный минимум на человека и его детей, то разумно просить процедуру реструктуризации долгов. В противном случае — процедуру реализации имущества (именно эта процедура при удачном исходе завершается списанием долгов).

Принятие судом заявления

Заявление о признании должника банкротом принимает судья арбитражного суда. Если к нему приложены не все необходимые документы, суд запрашивает их дополнительно.

В определении о принятии заявления указывается кандидатура арбитражного управляющего, регистрационные данные должника и дата рассмотрения документов.

Судебное заседание по проверке обоснованности заявления о признании должника банкротом проводится не менее чем через 15 дней и не более чем через 30 дней с даты вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом.

Процедура банкротства абсолютна законна и занимает 6-12 месяцев и условно укладывается в 3 основных этапа. Какие документы необходимы для возбуждения процедуры банкротства физического лица и как она происходит по шагам — объясняем.

Суд выносит определение о назначении заседания в течении 5 дней после принятия заявления о признании должника банкротом. Ход дела публикуется на сайтах «Мой арбитр», ЕФРСБ. Там можно следить за процессом по ФИО, ИНН, СНИЛС.

Первый суд происходит в срок от 15 дней до 3 месяцев в зависимости от загруженности Арбитражного суда. Заявление признается обоснованным, и должник получает финансового управляющего. Уже на этом этапе может быть начата процедура реализации имущества.

Реструктуризация долга и реализация имущества

Процедура реструктуризации долга и реализации имущества может быть начата сразу после первого суда, который сразу признает гражданина банкротом. Долги фиксируются сроком до 3 лет, а ранее наложенные аресты — снимаются. Полностью останавливается исполнительное производство.

Процедура реализации имущества фиксируется финансовым управляющим в ЕФРСБ и «Коммерсанте». Итог — полное освобождение должника от своих обязательств — подтверждается соответствующим определением Арбитражного суда.

Примечательно, что В 80% случаев торги не проводятся, так как списывать нечего. Единственное жилье должника остается неприкосновенным.

Оспаривание сделок при банкротстве

Оспорить в процессе банкротства можно безвозмездные сделки (дарение, наследование). Последствиями ее оспаривания может быть возврат имущества или денежных средств, полученного кредитором, в конкурсную массу.

Все остальные сделки гражданина-банкрота (имеются в виду возмездные сделки) не оспариваются.

Если должник расплатился только с одним кредитором, то сделку оспорят или же обяжут этого последнего внести деньги. Если же он уже продал имущество, то возникнет вопрос управления средствами, а также в целом — была ли эта сделка возмездна.

Последствия банкротства физических лиц

Несмотря на то, что процедура личного банкротства действует в России уже 6 лет, в среде обывателей она все еще воспринимается с осторожностью и даже страхом. Все потому, что не проводится достаточно системная работа по разъяснению последствий.

Каковы же последствия объявления себя финансово несостоятельным? После банкротства физического лица человек не может в течение 3 лет занимать должность генерального директора или главного бухгалтера и открывать свое ООО. В случае если гражданин планирует брать кредиты, ему необходимо в течение 5 лет уведомлять банки о том, что он ранее был признан банкротом.

В остальном можно быть абсолютно спокойным. Существует миф о том, что после банкротства нельзя найти работу. Это не так. Можно даже устроиться на государственную службу.

Упрощенная процедура банкротства физического лица

С 1 сентября 2020 года физические лица могут пройти упрощенную процедуру банкротства. Она проводится в отношении граждан, имеющих от 50 до 500 тысяч рублей задолженности перед кредиторами.

Инициировать упрощенную процедуру банкротства физического лица гражданин может через МФЦ по месту жительства. К заявлению необходимо приложить список всех кредиторов. Это намного проще, чем обращение в суд с кучей справок, дата которых не должна быть позднее чем за 30 дней до подачи заявления.

Особенности, преимущества и недостатки упрощенной процедуры

Внесудебное банкротство является бесплатной процедурой. Должник не платит ни госпошлину, ни вознаграждение управляющему, ни судебные издержки. Процедура реализуется быстрее чем за 6 месяцев.

Но не все так просто, как кажется на первый взгляд. По статистике, одобряют около 25% заявок, а остальные возвращаются из-за несоответствия требованиям. Подать на внесудебное банкротство можно при наличии просрочки по долгам не менее 50 тысяч рублей при условии отсутствия имущества и денег на счетах.

Если судебные приставы открыли производство или у должника есть доход, а также какая-либо собственность, внесудебно пройти процесс не получится. При обнаружении активов будет запущено банкротство физлица через арбитражный суд со всеми вытекающими. И здесь, конечно, не обойтись без юриста.

Кроме того, в законе пока не описана ситуация, когда гражданин может действовать недобросовестно, а именно — получать кредиты без намерения их возвращать. Даже в этом случае он может претендовать на списание долгов.

Отличия внесудебного и судебного банкротства

Если должник имеет долги на сумму от 500 тысяч рублей и не платит по ним более 3 месяцев, против него запускается процедура судебного банкротства. Она занимает от 6 месяцев до нескольких лет и реализуется арбитражным судом.

Инициировать судебное банкротство могут сам должник, конкурсный кредитор или уполномоченный орган (например, ФНС). Процесс начинается с уплаты госпошлины в размере 300 рублей. В процессе процедуры нанимается финансовый управляющий, вознаграждение которого составляет 25 тысяч рублей, а также финансируются публикации в газете «Коммерсант» о ходе дела.

Судебное банкротство может растянуться на годы. В течение этого времени гражданин может получить запрет на выезд за границу, а также лишиться права брать кредиты и открывать депозиты в банках. За имущество должника будет отвечать финансовый управляющий.

Прежде чем начинать процедуру банкротства, необходимо трезво оценить свою ситуацию, взвесить риски и проконсультироваться с юристом.

Фото на обложке: Shutterstock / Amnaj Khetsamtip

Списание безнадежной задолженности при банкротстве физического лица

Подборка наиболее важных документов по запросу Списание безнадежной задолженности при банкротстве физического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

• Банкротство:
• Анализ финансового состояния должника
• Аффилированный кредитор
• Банкротство гражданина
• Банкротство ГУП
• Банкротство залогодателя

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Подборка судебных решений за 2021 год: Статья 59 “Признание недоимки и задолженности по пеням и штрафам безнадежными к взысканию и их списание” НК РФ(Юридическая компания “TAXOLOGY”)Физическое лицо в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) обратилось в суд с заявлением об исключении из реестра требований кредиторов требований налогового органа, поскольку в соответствии со ст. 11 и 12 Федерального закона от 28. 2017 N 436-ФЗ все образовавшиеся по состоянию на 01. 2015 у физических лиц перед бюджетом и внебюджетными фондами долги подлежат списанию как безнадежные к взысканию. Суд удовлетворил требования физического лица, поскольку имевшаяся у него задолженность соответствовала критериям, установленным ст. 12 Федерального закона от 28. 2017 N 436-ФЗ, а налоговый орган не представил доказательств того, что налогоплательщик предпринимал действия по сокрытию либо выводу имущества с целью недопущения обращения на него взыскания, в том числе скрывал доходы и дебиторскую задолженность.

Традиционная процедура банкротства позволяет списать долги, которые остаются непогашенными после реализации активов должника. В этом случае полученные средства распределяются между кредиторами в соответствии с установленным порядком. А не выполненные финансовые обязательства попросту «прощаются».

Но обращение в Арбитражный суд всегда сопровождается несколькими сопутствующими моментами. Например, правом кредиторов предъявить требования к должнику и включить их в формируемый финансовым управляющим реестр. Еще одни пример – необходимость оплачивать услуги этого управляющего. Конечным плательщиком становится должник, так как компенсация расходов на работу специалиста оплачивается из его имущества. Далее следует более детально рассмотреть особенности списания долгов различного характера.

Задолженность по кредитам и займам

Большая часть задолженности обычно формируется за счет невыплаченных кредитов и займов. В первом случае кредитором выступают банки, во втором – микрофинансовые и другие подобные организации.

Применительно к таким задолженностям процедура банкротства становится реальным способом списать не только основной долг, но и многочисленные дополнительные. Речь идет о начисленных процентах и разнообразных неустойках за невыполнение финансовых обязательств.

Долги перед гражданами и юрлицами

В этом случае в качестве кредиторов выступают физические и юридические лица. Обычно долг формируется в результате следующих взаимоотношений между заинтересованными сторонами:

• выдача денег взаймы по договору или расписке;
• получение товара или услуги по договору без последующей оплаты;
• в результате причинения второй стороне ущерба;
• по другим обязательствам, которые подтверждены документально.

Списание долгов происходит по традиционной схеме. То, что может быть покрыто активами должника, погашается. Остальное – подлежит официальному «прощению».

Налоговые платежи

Сказанное выше в целом справедливо и по отношению к этой категории долгов. Финансовые обязательства перед бюджетами разного уровня включаются в реестр обязательств по стандартным правилам. Более того, величина санкций, начисленных на должника, в большинстве случаев уступает аналогичным штрафам от банков и микрофинансовых организаций.

Но не стоит считать налоговые органы слабым с точки зрения полномочий кредитором. Напротив, их возможности намного шире обычных МФО и даже банковских учреждений. А потому четко выраженная позиция ФНС способна сделать процедуру банкротства заметно сложнее для должника и длительнее по времени. Из этого следует очевидный вывод: в некоторых случаях даже в самой сложной финансовой ситуации правильнее и проще заплатить налоги. Что делает дальнейшее снижение долговой нагрузки более реальным.

Задолженность по коммунальным услугам

Еще один вид долгов, часто встречающихся на практике. Если не платить за услуги ЖКХ в течение нескольких лет реально накопить очень внушительную сумму задолженности. Но и в этом случае следует думать о перспективах, далеко не всегда радужных. Например, отключения в квартире или частном доме электроснабжения или водоснабжения.

Штрафы

Штрафы любого формата учитываются в рамках процедуры банкротства как обычные обязательства должника, например, перед бюджетом. Единственным исключением становится вынесение штрафа после запуска мероприятия. В подобной ситуации списать долг не получится, так как он признается текущим.

Другие виды обязательств

Финансовые обязательства должника могут быть очень разнообразными. Например, в реестр кредиторов включают мобильного оператора, причем вне зависимости от суммы задолженности. Единственным требованием к подобным кредиторам выступает своевременное предоставление документальных доказательств формирования долга. Списание задолженности также осуществляется по стандартным правилам и в порядке установленной на законодательном уровне очередности.

Какие долги не списываются при банкротстве физлиц?

Итогом процедуры банкротства через Арбитражный суд становится отчет финансового управляющего. Основное содержание документа включает перечисление кредиторов, обязательства которых были полностью или частично погашены. Другая часть отчета напрямую касается списания оставшихся, то есть непогашенных задолженностей.

Бывают ситуации, когда банкроту отказывается в освобождении от финансовых обязательств. Они описываются в статье 213. 82 базового Федерального закона «О банкротстве» (№127-ФЗ). Каждую разновидность подобных долгов следует рассмотреть отдельно.

Текущие платежи

Пример текущего платежа был приведен выше. Речь идет о штрафе ГИБДД за нарушение правил дорожного движения, который вынесен после запуска процедуры банкротства. При этом необходимо учитывать два нюанса.

Первый предельно прост: при наличии у должника активов, полученные от их реализации средства направляются и на выплату текущих долгов. Второй также несложен: если имущества не хватает, списания задолженности не происходит.

Обязательства, связанные с личностью кредитора

Отдельная категория долгов, которая классифицируется в зависимости от личности кредитора. Она также не подлежит списанию даже в случае признания должника банкротом. Речь идет о таких видах долгов:

• компенсация за ущерб здоровью или жизни кредитора;
• задолженности по заработной плате и другим подобным выплатам, например, выходному пособию;
• компенсация нанесенного должником морального вреда;
• любые виды алиментных обязательств.

Каждый из перечисленных долгов не списывается в рамках процедуры банкротства. Хотя некоторые из них могут быть аннулированы по другим обстоятельствам. Например, обязанность выплачивать алименты прекращается после совершеннолетия ребенка. Важно понимать, что накопленные к этому моменту долги все равно придется отдать.

Долги по субсидиарной ответственности

Субсидиарной называется ответственность, которая наступает по решению суда. Обычно она связана с действиями и решениями, которые были приняты руководством или владельцами компании-банкрота и противоречили интересам кредиторов. Такие виды долгов не подлежат списанию в ходе личного банкротства любого из перечисленных лиц.

Другие виды долгов

Арбитражный суд не освобождает должника от необходимости выполнять финансовые обязательства по следующим разновидностям долгов:

• требования, о которых кредиторам ничего не известно на момент продажи активов;
• убытки, нанесенные умышленно или по неосторожности, организации, которой банкрот руководил;
• ущерб имущественного характера, причиненный как умышленно, так и по неосторожности;
• требования в части оспаривания и признания недействительными различных сделок с имуществом банкрота.

В каждом из перечисленных случаев судья принимает соответствующее решение о взыскании долга. На его основании выдается исполнительный лист, который далее направляется судебному приставу для проведения всех предусмотренных законом мероприятие по выполнению финансовых обязательств должника.

Когда судья отказывает в списании всех долгов?

Далеко не всегда процедура банкротства заканчивается списанием долгов. В некоторых случаях судья принимает прямо противоположное решение. Речь идет о следующих ситуациях:

• привлечение должника к ответственности (уголовной или административной) за правонарушения, которые допущены в рамках реализации процедуры банкротства;
• предоставление заведомо недостоверных данных судье или финансовому управляющему;
• документально зафиксированные и подтвержденные случаи мошенничества, допущенные с целью ущемления интересов кредиторов;
• уничтожение или сокрытие активов, совершенное умышленно и направленное на невыплату финансовых обязательств.

Что можно и нельзя списать при банкротстве в МФЦ?

Отдельного рассмотрения заслуживает процедура списания долгов в рамках так называемой упрощенной процедуры банкротства. Она проводится через МФЦ. Условием для запуска становится отсутствие у должника имущества, подтвержденное соответствующим решением судебных приставов.

Важным условием для списания долга становится его указание в поданном заявлении. Если требование не выполнено, задолженность не «прощается» и требует исполнения.

При какой сумме долга можно подать на банкротство?

По закону физическое лицо вправе стать банкротом при любой задолженности. В 2022 году ограничений нет, но нужно учитывать, кто и куда подает заявление о банкротстве: должник или кредиторы, в суд или в МФЦ. Все условия, при которых возможно банкротство физических лиц, определены Федеральным законом от 26. 2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Через суд

Физлицо вправе оформлять банкротство вне зависимости от размера задолженности. Например, можно подать заявление в арбитражный суд, если долг составляет 200 000 или 300 000 рублей, и должнику заранее известно, что он не сможет рассчитаться перед кредиторами. И не нужно ждать, пока задолженность вырастет до 500 000 рублей — напоминаем, что ограничений по сумме долга для банкротства нет. Чем раньше вы примете решение о признании несостоятельности, тем быстрее и проще пройдет процедура.

«Если должник понимает, что не справляется с исполнением обязательств, то лучшее решение — подать на банкротство. Однозначно не стоит брать новые кредиты и займы, доводить дело до передачи долга коллекторам и дожидаться других негативных последствий. Гораздо проще сразу обратиться за юридической помощью, признать банкротство и начать финансовую жизнь с чистого листа, без кредитов и других долгов. Записывайтесь к нам на консультацию: мы ответим на все вопросы и подскажем, что лучше предпринять на данном этапе».

Окладников Илья Викторович

Руководитель юридического департамента по банкротству

Если общий размер задолженности перед всеми кредиторами превышает 500 000 рублей, то признание финансовой несостоятельности — это не право, а обязанность гражданина. У него есть 30 дней с того момента, когда ему стало известно, что сумма долговых обязательств превысила 500 000 рублей и что не получится одновременно платить всем кредиторам соразмерно. В течение этих 30 дней физическое лицо должно составить и подать заявление в суд, чтобы инициировать банкротство. В противном случае, возможно привлечение к административной ответственности по ст. 13 КоАП РФ.

Какова общая сумма задолженности перед всеми кредиторами?

В сумму долгов можно включить, не только сам кредит, но и пени, проценты, а так же задолженности по ЖКХ, штрафы ГИБДД и налоги

Менее 50 000 руб. 50≤ т. Более 3 000 000 руб. ≥3 млн.

1 из 9

Другое дело — сумма долга для банкротства, которое проводится через МФЦ. В 2022 году она ограничена и составляет от 50 до 500 тысяч рублей. Это означает, что направить заявление в многофункциональный центр можно только в том случае, если суммарный размер долговых обязательств находится в этом диапазоне. Если долг превышает 500 000 рублей, то единственный способ признать себя банкротом — обратиться в суд.

Не стоит забывать, что для банкротства через МФЦ есть еще одно важное условие: отсутствие открытых производств в ФССП. Они должны быть остановлены в силу отсутствия у гражданина имущества, подлежащего реализации. Это делает банкротство через многофункциональные центры менее доступным, чем обращение с аналогичным заявлением в суд.

Правда ли, что обанкротиться можно только при задолженности от 500 тысяч рублей?

Вокруг банкротства физических лиц всегда ходит много слухов. Мы задали несколько вопросов юристу, чтобы разобраться со всеми нюансами.

• Правда ли, что стать банкротом можно, только если минимальная сумма задолженности превышает 500 000 рублей?К нам часто обращаются с этим вопросом, и ответ всегда один: нет, это неправда. Физическое лицо может подать на банкротство при любой сумме долга: это установлено п.2 ст. 213.4 ФЗ-127 и подтверждается Постановлением Пленума ВС РФ от 13.10.2015 №45. Достаточно того, что должник понимает неспособность исполнить долговые обязательства в установленный срок.
• Получается, что условия о размере долга более 500 000 рублей и просрочке свыше 3 месяцев не важны для заемщика?Данные условия действительно определены законом, но они актуальны для кредиторов. Должник к этим условиям не имеет абсолютно никакого отношения — они указаны только для тех, кому он должен деньги. Например, для банка, которому заемщик должен более 500 000 рублей и не платит уже 3 месяца. Тогда у этого банка возникает право подать в суд на банкротство заемщика, вот и все!
• А что с индивидуальными предпринимателями? Им тоже не нужно ждать, пока долг превысит 500 000 рублей?Верно! У предпринимателей, как и обычных физических лиц, есть право обратиться в суд с заявлением о банкротстве при любой сумме долга.Другое дело — когда сумма долга уже превышает 500 000 рублей. Тогда бизнесмен уже обязан обратиться в суд. Перед этим стоит прекратить деятельность в качестве ИП.

Банкротство — реальная возможность избавиться от всех долгов. И если у вас возникают вопросы, в том числе по размеру задолженности, то не полагайтесь на слухи и выдумки. Лучше обратитесь к профессионалам — юристы нашей компании просто и понятно объяснят, при каких условиях возможно банкротство и что нужно предпринять в вашем случае.

Риски должника при банкротстве

Уверены, что освободиться от долгов вам поможет только банкротство? Это возможно, но не забывайте о рисках: долги могут и не списать, к тому же вероятно раскрытие личной, банковской и коммерческой тайны, давние сделки могут оспорить, имущество родственников арестовать.

С осени 2015 г. банкротство физических лиц набирает популярность. С каждым годом все больше граждан России прибегают к использованию механизма банкротства для списания долгов. А тем временем на рынке юридических услуг появляются новые виды рекламы заманчивого освобождения от кредитной нагрузки.

Действительно, для гражданина банкротство является законным способом избавления от принятых на себя обязательств перед банками и иными кредиторами. Однако инструменты защиты своих прав в процедуре банкротства есть не только у должника, но и у кредитора. А потому до вхождения в банкротный процесс должнику нужно взвесить все риски.

Поскольку количество банкротств неуклонно увеличивается, а экономическая ситуация в стране не улучшается желаемыми темпами, видимо, в ближайшие годы рост числа банкротов среди граждан продолжится. Львиная доля кредиторов приходится на банки. Они имеют в своем «активе» сотни требований к должникам-физлицам, а значит, вероятность серьезного противодействия со стороны банков в делах о банкротстве невелика. Но небольшая вероятность не означает ее отсутствие. Поэтому прежде всего мы разберемся, в каких случаях от долгов освободят, а в каких – нет, и затем рассмотрим риски должника.

Когда долги будут списаны?

Вопрос о списании долгов решается арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве, в завершающем судебном заседании после рассмотрения отчета финансового управляющего о своей деятельности в ходе процедуры реализации имущества должника (напомню: именно финансовый управляющий ведет реестр кредиторов, управляет имуществом должника, продает его и распределяет деньги).

Списываются долги при соблюдении следующих условий:

• не установлена недобросовестность должника при принятии на себя обязательств и при расчетах с кредиторами;
• должник содействовал суду и финансовому управляющему в ходе процедуры банкротства (представлял документы, раскрывал сведения, давал пояснения);
• не усматривается вина должника в невозможности погашения требований кредиторов.

Приведу примеры ситуаций, в которых долги будут списаны:

• у финансового управляющего и кредиторов нет возражений;
• гражданин взял потребительский кредит (ежемесячный платеж – 20 тыс. руб., ежемесячный доход – 100 тыс. руб.), но получил травму, из-за которой не смог больше работать и был сокращен; последовали просрочки платежей, стала увеличиваться задолженность перед кредиторами;
• гражданин взял кредит на машину для работы (перевозки, такси, сдача в аренду и т.д.), но лишился автомобиля после серьезной аварии, а попытки восстановить доход не привели к нужному результату.

В приведенных примерах очевидны добросовестность должников, отсутствие вины при формировании у них задолженности, а также стечение неблагоприятных обстоятельств, из-за чего граждан трудно обвинить в том, что они стали должниками.

Когда долги не будут списаны?

Не освободят от долга в следующих случаях:

• наличие «социального» долга (задолженность по возмещению вреда здоровью, долг по алиментам);
• наличие «банкротного» долга (привлечение к субсидиарной ответственности, обязанность возместить убытки в другом банкротстве);
• недобросовестность должника при принятии на себя обязательств и при расчетах с кредиторами (принял на себя неисполнимые обязательства, предоставил ложную информацию при получении кредита и т.д.);
• сокрытие информации или представление ложных сведений суду и финансовому управляющему;
• вина должника в невозможности погашения требований кредиторов.

Приведу примеры ситуаций, в которых долги списаны не будут:

• должник не сообщил о месте своего проживания, не представил арбитражному управляющему нужные сведения, не раскрыл источники своего дохода;
• в ходе процедуры банкротства оспорены сделки по выводу имущества должника;
• установлено, что должник, не имея дохода, наращивал кредиторскую задолженность (брал новые кредиты); при этом он не обосновал, как планировал ее погасить.

Естественно, перечень подобных примеров не является исчерпывающим.

Чем рискует должник?

• Основной риск заключается в том, что долги могут не списать. Кредиторы и должник останутся при своем.
• Возможно раскрытие личной, банковской, коммерческой тайны. Так, кредиторы могут получить информацию о движении средств по счетам должника. Если он является учредителем (или участником) в бизнесе, то его доля (или акции) будет продана в ходе процедуры банкротства. Но прежде, чтобы оценить эту долю, арбитражный управляющий получит доступ к сведениям о бизнесе – счетах, имуществе и имущественных правах компании.
• Кредиторы, желая найти спрятанные активы должника, могут истребовать через суд сведения о его родственниках (детях, супруге, родителях), получить доступ к информации об их имуществе (счетах, машинах, недвижимости). К чему это приведет? В распоряжении кредиторов может оказаться лишняя информация. Возможно дальнейшее оспаривание сделок – причем не факт, что сделки будут в итоге оспорены, но имущество родственника должника станет предметом судебного спора и окажется под арестом. Все это может ухудшить отношения в семье.
• Даже законные сделки могут быть предметом спора в суде, так как арбитражный управляющий и кредиторы попытаются вернуть в конкурсную массу все, что из нее выбыло. Кредиторы начнут задавать вопросы о давних сделках, а должнику придется доказывать очевидные для него вещи, из-за чего возможны конфликтные ситуации.

Вот почему до вхождения в банкротство должник должен тщательно проанализировать возможные последствия.

(О том, как избавиться от долгов, читайте в подборке статей «В помощь должнику-физлицу»).

Как работает списание налоговой задолженности при банкротстве?

Процедура признания несостоятельности для физических лиц в 2022 году применяется в двух форматах:

• Судебное банкротство, которое проходит через арбитражный суд.
• Внесудебное банкротство, которое проходит через МФЦ.

Процедура через арбитражный суд возбуждается по заявлению заинтересованных лиц. В их роли выступают кредиторы, должник и государственные органы вроде ФНС.

В 9 случаях против 1 заявление подает сам должник. Кредиторы и ФНС не спешат банкротить должников, потому что в таком случае им придется оплачивать судебные расходы. А это не всегда бывает выгодно.

К примеру, банкротится должник. У него накопилось 1,7 млн. рублей задолженности перед двумя банками, 200 тыс. рублей перед МФО и 150 тыс. рублей перед ФНС.

Имущества у человека нет, только квартира, доходы тоже около нуля. Он подает заявление и просит ввести реализацию имущества. Разумеется, он сам и оплачивает все расходы.

• назначается финансовый управляющий для ведения процедуры;
• вводится реализация имущества;
• начинается формирование реестра кредиторов;
• формируется конкурсная масса;
• проводятся собрания кредиторов.

Из-за отсутствия имущества у человека торги в такой процедуре проводиться не будут. Зарплата будет исключена из конкурсной массы — на жизнь в период процедуры банкроту выдают МРОТ на него и на каждого ребенка.

Кредиторы ничего не получат, а должника освободят от задолженностей по налогам, по кредитам и микрозаймам.

Внесудебная процедура банкротства инициируется только самим должником. Ему необходимо подготовить заявление и обратиться в МФЦ в своем регионе. Начать процедуру можно, если:

• размер задолженности по всем обязательствам составляет от 50 тыс. до 500 тыс. рублей;
• есть закрытые исполнительные производства из-за отсутствия у человека имущества и доходов.

Например, ИФНС обратилась в мировой суд за взысканием задолженности в 200 тыс. рублей с бывшего ИП. Затем налоговый орган подал приказ в ФССП и возбудил исполнительное производство. Но пристав после проверки пришел к выводу, что у должника нет имущества и доходов.

Соответственно, производство закрывают по ч. 4 п. 1 ст. 46 № 229-ФЗ. И это дает должнику возможность обратиться в МФЦ за списанием налогов. Порядок списания предусмотрен в № 127-ФЗ. Человеку потребуется:

• подготовить перечень кредиторов и заполнить заявление;
• Подать документы с паспортом, получить расписку.

МФЦ проверяет, закрыты ли дела в службе судебных приставов на данного гражданина, и есть ли хоть одно дело прекращенное по 4. 46 ФЗ№229. Если гражданин соответствует требованиям закона, его заявление передается в Федресурс, публикуется сообщение о начале внесудебного банкротства.

Процедура занимает полгода, потом долги списываются. В МФЦ за банкротство не придется платить — это бесплатная услуга. Так можно списать просроченные задолженности по кредитам, по микрозаймам, по штрафам, по налогам и по другим обязательствам.

Как списать долги без последствий?

Налоговые задолженности в основном накапливаются у предпринимателей. ИП стоит обращаться за банкротством с осторожностью.

• Если ФНС есть в реестре кредиторов, проверку будут более тщательными — на этапе подготовки сообщите юристам, что есть налоговые недоимки, чтобы заранее подготовить документы, сдать декларации.
• Списание долгов по налогам оборачивается запретом на осуществление предпринимательской деятельности. Ограничение действует в течение 5 лет.

Чтобы избежать запрета на регистрацию ИП после банкротства, необходимо сначала закрыть ИП и потом подавать заявление на признание банкротства. Но как закрыть ИП, если не заплачены налоги? Это сделать легко.

Согласно заявлению Минфина в письме № 03-03-06/1/25384 от 27. 2017, у предпринимателей имущественная ответственность после ликвидации статуса не исчезает. Они отвечают по своим долговым обязательствам как физические лица, поэтому ФНС не отказывает в прекращении регистрации ИП. Она просто потом взыскивает долги с гражданина.

Как правило, у предпринимателей копятся долги:

• в виде налоговых недоимок;
• взносы в Пенсионный фонд;
• страховые взносы в ФСС;
• пени и штрафы по сборам.

При всех этих долгах все равно можно закрыть статус ИП.

Как начать банкротство предпринимателя:

• Ищем финансового управляющего. Это можно сделать на ресурсах Федеральной налоговой службы, Арбитража, Федресурса. Вам нужно не только найти, но и договориться с финансовым управляющим о ведении дела.
• Известить кредиторов о том, что вы намерены пройти банкротство физ. лица со списанием налогов, кредитов и других долговых обязательств.
  ИП обязан сделать публикацию на Федресурсе за 15 дней до подачи документов в суд. Если статус предпринимателя закрыт, достаточно разослать почтовые уведомления всем известным кредиторам (банкам, поставщикам, работникам, если с ними не рассчитались).
• Далее нужно подготовить заявление и документы, которые подтверждают финансовую несостоятельность.
• Оплачиваем госпошлину и вносим средства на депозит суда в качестве вознаграждения для финансового управляющего. Эти стартовые расходы составят 25 300 тыс. рублей. Квитанции об оплате тоже прилагаем к документам.
• Далее остается ждать открытия производства. Как правило, ожидание занимает 1-2 месяца после подачи заявления. Суд открывает дело, вводит процедуру реализации имущества. Теперь делом будет руководить финансовый управляющий.

Финуправляющий выясняет, при каких обстоятельствах случилось банкротство, не прятали ли вы имущество и деньги, не обманывали ли вы кредиторов при получении займов, откуда взялись задолженности и так далее. Сама реализация имущества занимает 7-10 месяцев. Если возникают споры в деле о банкротстве, то дело затянется.

Задолженности по налогам, страховым взносам и в ПФР будет представлять ФНС (уполномоченный орган). Если не установлено признаков недобросовестного поведения, мошенничества и обмана, суд осуществляет списание налогов при банкротстве. Наступают стандартные последствия, предусмотренные ст. 213. 30 № 127-ФЗ.

Альтернативные варианты процедуры банкротства

Банкротство заключается не только в списании налоговой задолженности физических лиц. Можно договориться с ФНС еще через две процедуры:

• Реструктуризация долгов. Это реабилитационное мероприятие позволяет реструктуризировать все задолженности по ставке ЦБ Применяется как отдельная процедура банкротства. Должник или кредитор предлагают план реструктуризации всех долгов сроком до 3 лет. Затем план выплат должны одобрить кредиторы и суд. Если должник исполняет план, банкротом его не признают.
• Мировое соглашение. Его можно заключить на любой стадии банкротной процедуры. Оно означает, что стороны достигли компромисса, а значит, потребности в признании несостоятельности больше нет. В том числе, мировое соглашение можно заключить с ФНС, которая включается в реестр кредиторов. Мировое соглашение немедленно прекращает процедуру банкротства.

В представленных случаях банкротство не наступает. В то же время списание долгов по налогам физических лиц тоже не происходит.

Амнистия налоговой задолженности физических лиц

Законодатели ранее вводили налоговую амнистию, она начала работать еще в 2018 году. Она позволяет избавиться от задолженностей по налогам, которые образовались до начала 2015 года.

По нормам № 436-ФЗ, по амнистии можно списать некоторые виды долговых обязательств:

• Имущественные налоги для физлиц: списать в рамках налоговой амнистии можно земельный налог, транспортный налог, налоги на имущество и пени, начисленные за этот период;
• Налоги, начисленные физическим лицам, которые ранее осуществляли предпринимательскую деятельность, и предпринимателям.
  Разрешается списать долги, которые образовались в рамках предпринимательской деятельности. Списанию подлежат и пени со штрафами, начисленные за этот период.Закон не распространяется на акцизы, налоги в рамках добычи полезных ископаемых, а также на налоги, которые связаны с перемещением товаров за пределы РФ;
• Налоги, которые начислялись в отношении ИП и физлиц, которые ранее были предпринимателями; а также лиц, которые занимались нотариальной или адвокатской деятельностью. В их отношении допускается списание долгов по страховым взносам, начисленным до начала 2017 года. Разрешается списание до 8 МРОТ с пенями и штрафами.

Эти задолженности подлежат списанию после получения актуальной информации из ПФР. Заявление на списание долга в налоговой орган специально писать не нужно.

Как списать налоги по ИП прошлых лет?

Списание долговых обязательств проводится в несколько стадий. В целом эта работа проводится налоговым органом, без непосредственного участия самого должника.

В середине 2018 года ФНС уже закончила погашение задолженности по амнистии в отношении физических лиц и ИП по ИНН:

• по имущественным налогам;
• по налогам, которые образовались в рамках ведения предпринимательской деятельности.

В 2022 еще проводится автоматическое списание оставшейся задолженности. В частности, в отношении физлиц и ИП, у которых образовались долги по страховым взносам.

ФНС прощает налоги уже не в первый раз. Окунемся в краткий исторический экскурс:

• Первая амнистия была введена в 1993 году. Она заняла всего 33 дня. В этот период физические лица и компании заявляли о своих долговых обязательствах и им аннулировали налоги и различные недоимки.
• Вторая амнистия состоялась в 2007 году. Она заняла 12 месяцев. В ней участвовали только физические лица и предприниматели. По этой амнистии погашались долговые обязательства до 2006 года.
• В 2015 году законодатели ввели полугодичную амнистию. Также людям разрешили подавать декларации с ранее скрываемыми активами. Также проводилось списание штрафов и пеней.

И все же, ранее законодатели никогда не проводили полного списания — обнулить налоги можно было только с некоторыми нюансами. Сейчас же никаких деклараций ФНС не требует — избавление от старых налогов проводится автоматически.

Прощает ли налоговая долги по всем обязательствам перед ФНС? Нет! В частности, списать таким образом нельзя:

• налоги по начисленным процентам и дивидендам;
• по наградам и гонорарам за работу;
• в рамках полученной выгоды;
• налоги по натуральной прибыли и подаркам от ИП или организаций;
• налоги по призам и выигрышам.

По этим налогам будет начисляться пеня и штрафы. В дальнейшем ФНС обратится в суд и получит решение о принудительном взыскании. Далее судебную задолженность уже будут взыскивать приставы-исполнители.

Рассрочка и отсрочка от ФНС

В России можно также получить рассрочку и отсрочку от ФНС. Она подойдет налогоплательщикам, которые испытывают затруднения с выплатой налоговых недоимок, но в целом готовы рассчитываться по своим долговым обязательствам:

• Отсрочка предоставляется с целью освободить человека от выплат вообще;
• Рассрочка предоставляется с целью дать человеку возможность выплатить задолженность частями.

Максимальный срок отсрочки или рассрочки составляет 1 год. Но по федеральным налогам и страховым взносам допускается рассрочка и отсрочка сроком до 3 лет. Причины для оформления следующие:

• человек пострадал от технологической катастрофы, бедствий и других форс-мажорных обстоятельств;
• из бюджета несвоевременно поступили ассигнации;
• есть риск банкротства в случае непредставления помощи;
• у человека плачевное имущественное положение;
• человек зарабатывает на жизнь только по сезонам;
• налоговая проверка показала, что у человека нет возможности единовременно рассчитаться по долговым обязательствам.

Отметим, что физлицу обязательно потребуется предоставить некоторые документы и гарантийное обеспечение. В его качестве выступают:

• гарантия, выданная банком;
• договор поручительства;
• предоставление имущества в залог.

Решение о том, предоставлять ли рассрочку или отсрочку, ФНС принимает в течение 30 дней со дня принятия документов.

Что будет, если ничего не делать с налогами?

Представим, что денег у вас нет, но есть долг по налогам — к примеру, 800 тыс. рублей. Вы их не платите уже год, регулярно получаете от ФНС бланки, где вас уведомляют о росте задолженности, о начислении пеней и штрафов.

Что будет, если бездействовать и дальше? В плане последовательности сценарий достаточно предсказуем:

• ФНС обратится в суд и передаст дело приставам;
• далее с банковских накопительных со счетов должника списываются под 0, с кредитных карт приставы не могут удерживать деньги в рамках открытого лимита, но если вы туда зачислите свои сбережения — вполне законно, что их спишут;
• если вы получаете зарплату, то приставы начнут ежемесячно списывать 50% дохода с банковской карты;
• ФССП арестует ваше имущество;
• Заблокируют водительские права и запретят выезжать за пределы РФ.

Иногда ФНС подает заявления о банкротстве своих должников. Но, как комментируют сами сотрудники налогового органа, такая мера принимается как механизм воздействия на человека. ФНС не заинтересована в банкротстве, ей нужно, чтобы человек платил.

Как банкротят должников по налогам в других странах?

В США аналогом ФНС выступает IRS. На официальной странице сайта мы узнаем, что при возникновении просрочек служба предлагает гражданам:

• пройти банкротство;
• представить план-график по погашению задолженности;
• заключить компромисс.

Если человек выбирает банкротство, ему необходимо соответствовать некоторым требованиям:

• своевременная подача налоговых деклараций за последние 4 года;
• при банкротстве тоже сохраняется обязанность по подаче налоговых деклараций;
• в период судебного дела человек обязан оплачивать налоги;
• при нарушениях этих требований дело о банкротстве отклоняется.

Соответственно, когда человек обращается за процедурой признания несостоятельности, IRS автоматически получает уведомление.

Отметим, что подобная практика сложилась и в странах Европы. Если человек уже не в силах выплачивать долги и рассчитываться с кредиторами, ему доступна процедура банкротства. Реструктуризация и рассрочка также входят в перечень предложений — программами можно воспользоваться, если финансовые затруднения временны.

Вам нужна поддержка юристов или профессиональная консультация? Свяжитесь с нами! Мы подскажем, что будет с налогами при банкротстве, как грамотно подготовиться к процедуре и какие риски поджидают на этом пути.

Команда

Старший юрист по банкротству физических лиц

Ведущий юрист по банкротству физических лиц

арбитражный управляющий компании «2Лекс»

Юрист по банкротству физических лиц

Руководитель службы клиентского сервиса

Наши услуги по банкротству физ. лиц

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите

Обнаружили ошибку? Пожалуйста, выделите ее.

Алексей — действующий арбитражный управляющий. Общий стаж юридической практики более 10 лет. Работал с проблемными активами в крупнейших российских и зарубежных банках, а также в Агентстве по страхованию вкладов.

Какие долги можно списать через арбитражный суд

Начиная банкротиться через арбитраж, должник должен подготовить и представить ряд обязательных документов. Например, в их перечень входить опись имущества, список всех известных кредиторов, размер задолженности и основания ее возникновения. Это базовый перечень сведений, от которых будет отталкиваться суд и финуправляющий.

В банкротстве можно списать долги, оставшиеся после реализации имущества и расчета с кредиторами

Некоторые виды задолженности списать нельзя, даже если соблюсти все требования закона о банкротстве. Также суд может полностью отказать в освобождении от долгов, если гражданин действовал недобросовестно, нарушал законодательство.

Когда банкротное дело будет возбуждено, все кредиторы смогут заявить о своих требованиях. Реестр будет важен на этапе реализации активов. Управляющий направит вырученные средства на погашение обязательств, включенных в реестр, на текущие платежи. Долги, оставшиеся непогашенными после всех проверок и процедур, будут рассматриваться судом на предмет списания.

Значительную часть долгов банкрота обычно составляет просрочка по банковским кредитам, по микрозаймам, взятым в МФО. При банкротстве спишут не только основную часть кредита или займа, но и все начисленные проценты, неустойки, штрафы. Не имеет значения, подавали в суд на должника банки, МФО или коллекторы, или он находится еще в самом начале появления просрочки — если суд признает, что человеку нечем платить по долгам, то их спишут.

Размер долгов проверяется по судебным решениям и приказам, по исполнительным листам, по материалам ФССП, по исходным договорам с банком или МФО.

Долги перед гражданами и юридическими лицами

Но не только банки и МФО могут быть кредиторами должника. Задолженность перед другими гражданами, предпринимателями и организациями могут возникать:

• по договорам займа и распискам;
• по договорам на поставки товаров, выполнении работ, оказании услуг;
• по факту причинения имущественного ущерба;
• по другим видам обязательств.

Размер и основания возникновения долгов перед физическими и юридическими лицами будет также проверяться по материалам ФССП, договорам, судебным актам и исполнительным документам.

Списываются ли налоги с банкрота? Долги перед бюджетом по налогам, сборам и штрафным санкциям включаются в реестр требований кредиторов по стандартным правилам. Хотя, по сравнению с кредитными долгами, просрочка по налогам у физлица, даже если он работает в статусе ИП, обычно не столь велика, и суд ее спишет с добросовестного должника.

Но важно понимать тот факт, что именно налоговая служба может существенно осложнить прохождение процедуры банкротства. Именно ИФНС может активно и долго не давать разрешение списать долги по налогам ИП. Поэтому рекомендуем: проще заплатить налоги в бюджет, чем воевать с налоговиками в процессе банкротства.

Исключением являются текущие обязательства, возникшие после открытия банкротного дела. Например, если в процессе банкротства подойдет срок начисления имущественного налога, и ФНС выставит уведомление, этот платеж будет отнесен к текущим. Списать его после завершения банкротства нельзя.

У злостных неплательщиков размер просрочки по услугам ЖКХ может составлять десятки и сотни тысяч. Управляющая или ресурсоснабжающая компания может заявиться в банкротстве как кредитор, попытаться взыскать деньги на этапе реализации имущества.

Если у банкрота нет активов или вырученных средств не хватило для погашения всех долгов, просрочку по коммуналке могут списать. Но не забывайте, что до момента списания долгов УК как минимум может отключить у вас в квартире горячую воду и подачу электроэнергии. Не стоит копить значительные долги по ЖКХ. На банкротство через суд можно подать при общей сумме долга от 350 тыс. рублей.

Административные штрафы, в том числе за нарушение ПДД, взыскиваются в доход государства. В ходе банкротства долги по штрафам тоже можно списать по общим основаниям. Если же штраф выпишут после начала банкротной процедуры, он попадет в категорию текущих платежей и не будет списан.

Кредиторы могут включать в реестр требований и иные обязательства, по которым должник допустил просрочку. Например, задолженность по оплате услуг связи может являться самостоятельным требованием, независимо от суммы. Чтобы требование попало в реестр, кредитор обязан представить документы о возникновении и нарушении обязательства, подтвердить размер просрочки.

С 1 сентября 2020 года физические лица могут использовать механизм внесудебного банкротства — по заявлению через МФЦ. Он позволит избавиться от долгов перед кредиторами, если их невозможно выплатить, а средств и имущества у должника нет

Вы можете подать заявление в МФЦ, если сумма долга составляет от 50 до 500 тысяч рублей, при этом срок неисполнения обязательств не имеет значения. Однако учитывайте, что есть еще одно важное условие — наличие оконченного исполнительного производства в связи с отсутствием имущества для взыскания

Какая максимальная сумма для банкротства ? Гражданин РФ обязан начать процесс банкротства , согласно “профильному” ФЗ, когда общая сумма задолженности составляет более 500 тысяч рублей и существует просрочка по обязательствам в течение 3 месяцев

В 2022 году подать на внесудебное (упрощенное) банкротство через Госуслуги не получится, поэтому для списания долгов нужно обращаться в многофункциональный центр

Спойлер: обанкротиться в России по требованию кредиторов с 1 апреля по 1 октября 2022 года невозможно, причина тому — тотальный мораторий для юридических и физических лиц. Но по собственной инициативе у должников сохраняется право запустить этот процесс. 17 мая 2022 г

Вы можете подать заявление в МФЦ , если сумма долга составляет от 50 до 500 тысяч рублей, при этом срок неисполнения обязательств не имеет значения. Однако учитывайте, что есть еще одно важное условие — наличие оконченного исполнительного производства в связи с отсутствием имущества для взыскания

При задолженности до 500 000 рублей Физлицо вправе оформлять банкротство вне зависимости от размера задолженности. Например, можно подать заявление в арбитражный суд, если долг составляет 200 000 или 300 000 рублей, и должнику заранее известно, что он не сможет рассчитаться перед кредиторами

При каких долгах можно использовать внесудебную процедуру банкротства Оформить банкротство через МФЦ может гражданин, у которого общий размер долгов составляет от 50 000 до 500 000 рублей. Если сумма больше, банкротство можно оформить только в судебном порядке

Нужно обратиться в многофункциональный центр по месту жительства или пребывания и заполнить типовое заявление на внесудебное банкротство. В нем перечислите всех кредиторов и суммы, которые им задолжали. При успешном завершении процедуры банкротства вам простят лишь те долги , которые вы указали в заявлении

На основании Закона о банкротстве, признавать свою неплатёжеспособность должник вправе не чаще одного раза в 5 лет. На протяжении этого срока он обязан указывать факт своего банкротства при подаче заявок на получение займа. Перечень прикладываемых к заявлению о банкротстве документов установлен статьей 213. 4 ФЗ №154

Налоги при банкротстве Налоги можно списать согласно нормам налогового законодательства, а не закона о банкротстве

Когда долги не будут списаны? Не освободят от долга в следующих случаях: наличие «социального» долга (задолженность по возмещению вреда здоровью, долг по алиментам), наличие «банкротного» долга (привлечение к субсидиарной ответственности, обязанность возместить убытки в другом банкротстве ), 27 июл

Можно ли списать часть долгов через Мфц ? С 1 сентября 2020 года физические лица могут использовать механизм внесудебного банкротства — по заявлению через МФЦ. Он позволит избавиться от долгов перед кредиторами, если их невозможно выплатить, а средств и имущества у должника нет

лучшее решение списать все ваши долги Введено в действие Федеральным Законом № 154-ФЗ (о банкротстве физических лиц) с 1 октября 2015 года. Позволяет списать оставшийся после продажи залога (квартиры, дома) ипотечный долг

Продажа ипотечного жилья перед банкротством В этой ситуации гражданин сможет вернуть долг банку и возместить себе часть средств, потраченных на погашение кредита. В случае признания физлица банкротом квартира будет продана на торгах, а все вырученные деньги уйдут на погашение задолженности

Хотя списать долг по кредиту без банкротства нельзя, нужно обязательно использовать все варианты защиты в суде, в рамках исполнительного производства или при взыскании коллекторами. Например, нужно обязательно подать в суд заявление о пропуске сроков давности, иначе долг могут взыскать в полном объеме

Когда физическое лицо может объявить себя банкротом ? Процедуру банкротства можно пройти, если доход физического лица не позволяет в срок платить по кредитам и в ближайшее время финансовое положение не изменится. При сумме долга более 500 000 рублей физическое лицо обязано объявить себя банкротом