Самозанятый в личном банкротстве

Банкротство самозанятого гражданина – относительно новая процедура в российской судебной практике. Рассказываем о её специфике, тонкостях и нюансах.

Содержание

Особенности банкротства самозанятых

Прежде всего важно понимать, что самозанятый гражданин остаётся физическим лицом. Процедура банкротства происходит на общих основаниях, в соответствии со 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

Внесудебное банкротство

У физического лица – в том числе самозанятого – есть возможность признать себя несостоятельным по упрощённой схеме, без судебного разбирательства, назначения арбитражного управляющего и лишних платежей. Должны выполняться следующие условия:

Общая сумма долгов составляет от 50 до 500 тысяч рублей;
В ФССП нет открытых дел в отношении гражданина – и минимум одно исполнительное производство закрыто по ч. 4 п. 1 статьи 46 ФЗ №229 (нет имущества, за исключением единственного жилья и доходов для погашения задолженности);
Доходы не превышают МРОТ (в противном случае кредиторы смогут оспорить банкротство в судебном порядке).

Заявление можно подать в МФЦ, сам процесс займёт полгода.
Подробнее по упрощенное банкротство можно прочитать здесь.

Банкротство самозанятых физических лиц через суд

Если общая сумма долгов превышает полмиллиона – или если у вас есть имущество, которое можно реализовать в ходе банкротства – признать несостоятельность можно только через суд. Будет назначен финансовый управляющий, который разработает план реализации имущества и погашения долгов.

Подробнее про судебное банкротство можно прочитать здесь.

Можно ли стать самозанятым во время банкротства или после него?

Можно, никаких особенных ограничений на этот счёт закон не предусматривает. Однако, если вы работаете во время банкротства, ваши доходы будет контролировать управляющий. В ваше распоряжение выделят сумму в размере установленного законом прожиточного минимума лично на вас плюс прожиточный минимум на каждого иждивенца, а всё остальное пойдёт на погашение долгов.

Самозанятый после банкротства работает в обычном режиме, получая полный доход. Остальные ограничения будут те же самые, что и в случае с любым другим физлицом:

Три года нельзя брать на себя управление юридическим лицом;
Пять лет нельзя инициировать новую процедуру банкротства;
Пять лет нельзя брать кредиты, скрывая факт банкротства.

Кроме того, на время судебного разбирательства может быть наложен запрет на выезд за границу.

К сожалению, надежды на успешный бизнес не всегда оправданы. Финансовое положение может пошатнуться в любой момент, особенно если учесть современные реалии с экономическим кризисом, пандемией. Но долговая яма не конец света.

Есть законное и эффективное решение – банкротство самозанятого.

ЧТОБЫ НЕ ТЕРЯТЬ ДОХОД, САМОЗАНЯТЫМ ВЫГОДНЕЕ СПИСЫВАТЬ ДОЛГИ ЧЕРЕЗ СУД. В ОТЛИЧИИ ОТ ВНЕСУДЕБНОГО ВАРИАНТА, ПРИОСТАНАВЛИВАТЬ СТАТУС НЕ ПРИДЁТСЯ. ЮРИСТЫ ЭВЕРТОН ПОМОГУТ ИЗБАВИТЬСЯ ОТ ДОЛГОВ БЕЗ РИСКОВ И ПОТЕРЬ.

Первичная консультация по вопросу банкротства физического лица

Анализ юридических фактов в отношении обстоятельств и интересов клиента.
Консультация по возможности оспоримости сделки на основании Главы III. 1 закона о банкротстве.
Консультирование по возможности списания долгов: оценка юридических, финансовых и имущественных рисков Должника.
Консультация по вопросам разработки тактики защиты имущества клиента.
Формирование предварительного плана действий.
Составление списка документов для инициации производства по делу о несостоятельности (банкротству).
Консультирование по подготовке производства.

Составление заявления о банкротстве

от 10 000 руб.

Консультация по процессуальным вопросам банкротства физических лиц.
Предоставление списка документов для инициации процедуры банкротства.
Составление Заявления о признании Должника банкротом и формирование списка необходимых приложений.

Сопровождение производства о банкротстве физического лица

от 100 000 руб.

Юридическая консультация по вопросам банкротства физ. лица.
Формирование плана последовательности действий.
Составление Заявления о признании Должника банкротом и формирование списка необходимых приложений.
Судебное представительство в арбитражном суде на этапах рассмотрения дела, процедуры финансового оздоровления и (или) Реализации имущества клиента.
Услуги финансового (арбитражного) управляющего.

Защита активов должника

от 50 000 руб.

Первичная консультация.
Анализ имущественных прав Должника.
Формирование плана мероприятий по защите имущества от притязаний третьих лиц.
Судебное представительство.

Юридическая консультация по вопросам банкротства физического лица.
Услуги арбитражного (финансового) управляющего.

Полное сопровождение интересов Заказчика в ходе Банкротного производства до вынесения судом определения о завершении Производства по делу о несостоятельности.

Сопровождение процедуры банкротства «VIP» под ключ на всех этапах

от 150 000 руб.

Комплексное сопровождение физлица от подачи заявления до окончания процедуры, включая издержки и расходы, другие судебные споры, связанные с банкротством, обжалование действий с приставами, переговоры с коллекторами, защита по уголовным делам, вытекающим из процесса. Мы максимально защищаем и отстаиваем Ваши имущественные интересы с полным погружением и отдачей.

Чем выгодна самозанятость и чем она отличается от ИП

Режим самозанятости введен в 2017 году вместе с соответствующей поправкой в ст. 217 НК РФ. Он был положительно принят гражданами, ведь упростил ведение предпринимательской деятельности:

налог 4-6%, при этом нет бесконечной налоговой отчетности;
не нужна касса;
никаких ограничений по совмещению с работой.

За ощутимые привилегии государство просит соблюдать следующие правила:

годовой доход не выше 2,4 млн рублей;
нельзя нанимать сотрудников и продавать товары чужого производства, а также добывать полезные ископаемые.

Условия оказались комфортными. По данным РБК, в 2021 году количество самозанятых сравнялось с количеством ИП и продолжает расти. Многих привлекают имеющиеся отличия в статусах:

У самозанятого пониженная налоговая ставка.
Самозанятый платит налог на полученный доход, то есть, условно, оказывает услугу раз в год (налог исчисляется из заработанной суммы). ИП регулярно обязаны платить отчисления в бюджет государства, Пенсионный фонд и на медицинское страхование, независимо от заработка.
Что касается банкротства, то после признания предпринимателя неплатежеспособным к нему применяется запрет на регистрацию ИП в течение 5 лет. Для самозанятых ограничений не предусмотрено, они банкротятся, как обычные граждане.

Невзирая на эти отличия, сходство все же есть: в случае сложной финансовой ситуации, когда долги становятся непосильной ношей, самозанятым, как и ИП, лучше обращаться за помощью к юристам по банкротству. Самостоятельные попытки избавиться от задолженности могут привести к серьезным потерям и времени, и денег.

Бизнес сопряжен с риском, но за последние 2 года малые и средние предприятия пережили катастрофу. Результатом стало банкротство: Известия пишут, что за 9 месяцев 2021 года неплатежеспособными признаны почти 140 000 физлиц, что в 1,8 раза больше, чем год назад.

Банкротство физических и юридических лиц отличается, но самозанятые не являются юрлицами. Они приравниваются к физлицам и имеют право на списание личных, а также связанных с профессией долгов.

Самозанятый может обратиться за банкротством в МФЦ или в Арбитражный суд. Единственный нюанс – это доказательства неплатежеспособности. Чтобы обосновать снижение доходов, необходимо подготовить:

выписку по банковской карте, куда зачисляется плата от заказчиков и откуда списываются налоги;
справки 2-НДФЛ или 3-НДФЛ;
справка о состоянии на учете в качестве безработного;
иные подтверждения снижение дохода.

Процедуры внесудебного и судебного банкротства отличаются. Что учитывать самозанятому – расскажем далее.

Внесудебное банкротство самозанятых

Упрощенное банкротство граждан регламентировано главой 5 Закона «О банкротстве» и позволяет списать долги, не выходя в суд. С заявлением в МФЦ по месту жительства может обратиться гражданин при соблюдении следующих условий:

долг от 50 000 до 500 000 рублей;
имеющегося имущества недостаточно для выплаты задолженности;
у судебных приставов нет открытых исполнительных производств в отношении должника по причине, указанной в предыдущем пункте;
отсутствие дохода.

С последним пунктом возникает затруднение. Факт регистрации в качестве самозанятого предполагает наличие периодических финансовых поступлений. Банкротство через МФЦ не подходит даже пенсионерам и людям, получающим пенсию по инвалидности. Поэтому перед подачей заявления в МФЦ необходимо приостановить статус самозанятого.

Вариант внесудебного банкротства может подойти гражданину, долг которого не превышает 500 000 рублей. Процедура бесплатна и проходит без участия арбитражного управляющего, обязательного при обращении в суд. Однако, при кажущейся выгоде и простоте внесудебное банкротство имеет мало шансов на успех. Например, отсутствие АУ и юристов в деле кажется преимуществом, хотя на самом деле лишает должника возможности влиять на ход процедуры. Опасность кроется в том, что закрыть исполнительные производства в связи с недостаточностью имущества практически невозможно. Ведь кредиторы могут обращаться в гражданский суд неограниченное количество раз, а значит, снова и снова возобновлять производство, тем самым автоматически прекращая банкротство через МФЦ.

Судебное банкротство самозанятого

Получение статуса банкрота и списание долгов через суд – сложная процедура, но за 6 лет существования она отработана до мелочей. К тому же профильные юристы могут предугадать развитие событий и защитить клиента от рисков.

Самозанятый обязан выйти в суд и заявить о неплатежеспособности, если:

долг превысил полмиллиона рублей;
просрочки копятся уже 3 месяца или дольше;
не имеет имущества для покрытия долгов;
дохода недостаточно для погашения хотя бы 10% платежей каждый месяц.

Однако нет необходимости копить долги. Ч. 2 ст. 213.4 закона «О банкротстве» дает право ходатайствовать о списании задолженности, если должник предвидит неплатежеспособность и понимает, что финансовое положение в ближайшее время не улучшится. В этом случае достаточно долга в 300 000 рублей и отсутствия имущества для выплаты обязательств кредиторам.

Стоит помнить, что в суд могут выйти кредиторы или органы государственной власти, например, Налоговая служба. Должнику выгоднее опередить их, чтобы получить преимущество и иметь максимальное влияние на исход дела. В частности, заявитель выбирает кандидатуру арбитражного управляющего, который будет действовать с учетом его интересов.

АУ проверит платежеспособность самозанятого на основании имеющегося дохода и имущества. Если есть объективная возможность платить по счетам, то суд назначит процедуру реструктуризации долга и разделит эту сумму на равные платежи в течение 3 лет. При этом банкротство не объявляется, долг не списывается.

Самый благоприятный исход – назначение процедуры реализации имущества, когда из активов и дохода должника формируется конкурсная масса, которая реализуется на торгах, а средства передаются кредиторам. Вне зависимости от оставшегося долга, его списывают в полном объеме.

В ходе судебного банкротства самозанятому не нужно прекращать профессиональную деятельность. Он не меняет статус и зарабатывает, может свободно исполнять заказы и оказывать услуги на законном основании. Но банковские карты попадут в распоряжение АУ, который ежемесячно выделяет из дохода должника прожиточный минимум, а остальное направляет в конкурсную массу. При правильном подходе возможно добиться дополнительного выделения денег на аренду жилья, лечение, образование и прочие нужды.

Ограничения для самозанятого в результате банкротства

Последствия банкротства для самозанятого гражданина не отличаются от санкций для любого физлица и прописаны в ст. 213.30 Закона «О банкротстве»:

3 года нельзя принимать участие в управлении юрлицами;
5 лет необходимо сообщать о статусе банкрота в заявках на кредиты;
5 лет запрещено повторно заявлять о банкротстве;
5 лет нельзя управлять страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами, 10 лет – кредитными организациями.

Почему стоит обратиться в Эвертон

В «Эвертон» вы получите профессиональную юридическую поддержку в объявлении самозанятого банкротом. Мы вместе пройдем сложный путь и поможем избавиться от долгов за счет:

многолетнего опыта юристов и арбитражных управляющих;
детальной проработки дела и разработки персональной стратегии банкротства;
исключения рисков фиктивного или преднамеренного банкротства;
всестороннего сопровождения на судебных заседаниях и при общении с кредиторами.

Записывайтесь на консультацию, чтобы получить подробную информацию о наилучшей схеме банкротства в вашем случае!

Читатель Иван спрашивает: «Я работаю на НПД и хочу списать долги по кредиткам. Могу ли я объявить себя банкротом, как это сделать и какие будут последствия?»

Закон позволяет оформлять банкротства всем гражданам, в том числе и тем, кто работает на НПД. Процедуры будут отличаться в зависимости от того, есть ли у человека статус ИП или нет.

В статье разберем банкротство самозанятых без статуса ИП. Если вы ИП — подготовили для вас инструкцию в отдельной статье.

Есть два способа оформить банкротство — через МФЦ или суд

Оцените общую сумму долга. Информацию о долгах можно посмотреть на Госуслугах, запросить у частных кредиторов и в банках, где брали кредиты. Если не указать какого-то кредитора — долг не спишут.

Если совокупная сумма долга от 50 000 до 500 000 ₽ — пройти процедуру банкротства можно внесудебно, в МФЦ. Если долгов больше — придется обращаться в суд.

Процедуры банкротства через МФЦ и через суд различаются.

Разберем по шагам процедуру самостоятельного банкротства через МФЦ — это самый доступный способ списать долги.

Как самозанятому оформить банкротство через МФЦ

С 1 сентября 2020 года можно использовать механизм внесудебного банкротства — по заявлению через МФЦ. Он позволит избавиться от долгов перед кредиторами, если их невозможно выплатить и нет денег на оплату судебного банкротства.

Для этого самозанятому нужно:

подать заявление в МФЦ;
приложить к заявлению список кредиторов;
получить сообщение от МФЦ, что процедура банкротства началась;
дождаться окончания процедуры банкротства.

Шаг 2. Приложите к заявлению список кредиторов. Укажите всех кредиторов и размер обязательств перед ними. Если долга в списке не будет — его не спишут.

Шаг 3. Получите сообщение от МФЦ, что процедура банкротства началась. МФЦ в течение трех дней проверит, подходит ли самозанятый для досудебной процедуры. Для этого специалист запросит размер долга у официальных инстанций и убедится, что в отношении вас закрыты исполнительные производства и приставы не обнаружили имущество или возможности вернуть долг кредитору.

Отказать в досудебной процедуре банкротства могут по трем причинам:

Сумма долга меньше 50 000 ₽ и больше 500 000 ₽.
При проверке МФЦ найдет источники дохода или имущество. На время прохождения процедуры рекомендуем отказаться от статуса самозанятого и не получать деньги.
Кредиторы начнут судебную процедуру банкротства.

После проверки МФЦ пришлет уведомление кредиторам и должнику с решением — начинается процедура досудебного банкротства или нет.

Шаг 4. Дождитесь окончания процедуры банкротства. Досудебная процедура длится шесть месяцев. По ее завершении на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве появляется информация о том, что вам присвоен статус банкрота. С этого момента кредиторы не смогут требовать от вас возврата долгов.

Банкроты могут работать как самозанятые

После признания банкротом можно продолжить работать в статусе самозанятого или зарегистрировать его заново. Но есть неприятные последствия:

3 года нельзя регистрировать ИП и ООО и занимать руководящие должности в бизнесе;
5 лет нельзя брать кредиты и займы без указания статуса банкрота;
5 лет нельзя повторно проходить процедуру банкротства и списывать долги;
10 лет нельзя участвовать в управлении банком.

Срок ограничений отсчитывается с момента завершения процедуры банкротства или с момента заключения мирового соглашения с кредиторами.

Спросите у эксперта

Минфин разъяснил, может ли индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, в отношении которого введена процедура реализации имущества, применять специальный режим «Налог на профессиональный доход».

В письме от 28.06.2019 № 03-11-11/47696 ведомство отмечает, что указанный специальный налоговый режим вправе применять физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, местом ведения деятельности которых является любой из регионов, включенных в эксперимент.

Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ содержит перечень лиц, которые не вправе применять специальный режим для самозанятых, а также ограничивает возможность применения НПД в отношении отдельных видов доходов физических лиц.

При этом указанный закон не содержит запрета на применение ИП, признанным судом несостоятельным (банкротом), и в отношении которого введена процедура реализации имущества, специального налогового режима «Налог на профессиональный доход».

Чтобы стать самозанятым, ИП, признанный банкротом, должен направить в ИФНС соответствующее заявление. К заявлению нужно приложить сведения из паспорта и фотографию физлица.

Заявление, паспортные данные и фотография формируются с использованием мобильного приложения «Мой налог». В заявлении ИП указывает субъект РФ, на территории которого им ведется деятельность. Датой постановки на учет в качестве самозанятого является дата направления в ИФНС соответствующего заявления.

Однако, для ИП, решивших стать самозанятыми, действует еще одно обязательное условие. Так, ИП должен уведомить ИФНС о прекращении применения УСН, ЕНВД или ЕСХН (ст. 15 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Уведомление необходимо направить в ИФНС в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве самозанятого.

В этом случае налогоплательщик считается прекратившим применение другого спецрежима со дня постановки на учет в качестве самозанятого. В случае ненаправления уведомления постановка на учет в качестве самозанятого аннулируется. Не вправе регистрироваться в качестве самозанятых ИП, осуществляющие перепродажу товаров или имеющие работников.

Отправить на почту

Банкротство самозанятых приняло особо актуальный характер на фоне пандемии с 2020 года, когда из-за локдаунов резко ограничилась предпринимательская и экономическая деятельность.

Между тем банкротство не ограничивается статусом занятости — физические лица, ИП и самозанятые могут обратиться в Арбитраж для признания несостоятельности.

Как проходит банкротство самозанятых? Можно ли оформить самозанятость после процедуры банкротства? Об этом — подробнее в статье.

Понятие “Самозанятость”

Термин появился в России в 2017 году, когда Налоговый Кодекс РФ был дополнен п. 70, который предусматривал освобождение от налогов на доходы физических лиц в течение двух лет. Речь идет о доходах, которые граждане получали за предоставление услуг.

Сегодня специальный налоговый режим для самозанятых действует на всей территории России. Самозанятые платят 4% от доходов, если они оказывают услуги частным лицам, и 6% — если услуга предоставляется юридическому лицу.

Однако кризис и экономические ограничения поставили деятельность самозанятых под угрозу, поскольку их доходов явно перестало хватать на погашение долгов. К тому же множество услуг оказались невостребованными, поскольку финансовое положение ухудшилось у подавляющего большинства населения России, и люди стали больше экономить.

Вопросы появляются из-за того, что самозанятость — относительно новая практика, поэтому и банкротство для этой категории людей не обросло юридическим опытом.

Условия для банкротства самозанятых

Признание несостоятельности физических лиц регулируется законом о банкротстве физических лиц — ФЗ-127. Естественно, что на самозанятых распространяются те же самые критерии и условия, что и на других физических лиц.

Самозанятый имеет право сообщить о своей неплатежеспособности и подать на банкротство, если совокупная сумма его долга превышает 500000 рублей, просрочка по платежам составляет не менее 3 месяцев, а сам должник понимает, что в дальнейшем не сможет справиться с долгами.

Документы для подтверждения снижения доходов самозанятого

справка 2-НДФЛ, 3-НДФЛ;
справка о регистрации физлица в качестве безработного;
листок временной нетрудоспособности на срок не менее месяца;
выписка из банка;
налоговая отчетность;

Могут потребоваться и другие документы, поэтому лучше обратиться за помощью к юристам — они помогут сформировать полный пакет для предоставления в суд.

Ограничения для самозанятых после банкротства

На самозанятых после банкротства накладываются те же самые ограничения, что и на других физических лиц:

нельзя занимать руководящие должности в течение 3 лет после банкротства;
запрет на повторное банкротство в течение 5 лет;
в течение 5 лет сообщать банкам о статусе банкрота при оформлении новых кредитов.

Нужно иметь в виду, что при выявлении факта умышленного или преднамеренного банкротства должнику грозит административная, а в некоторых случаях и уголовная ответственность.

Можно ли оформить самозанятость после банкротства

Закон не ограничивает права физического лица, получившего статус банкрота, стать самозанятым.

Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым в процессе банкротства ИП.

Пока не накопилось достаточно правоприменительной практики по банкротству самозанятых, самостоятельное банкротство может оказаться гораздо сложнее и дороже, чем с помощью юристов. Позвоните нам — мы предоставим бесплатную консультацию и поможем спокойно пройти банкротство с минимальными потерями.

Материал подготовлен компанией BANKROTCENTRE.RU – банкротство физических лиц.

Самозанятость — это специальный налоговый режим, который доступен физическим лицам. Регистрация в качестве самозанятого осуществляется через мобильное приложение или сайт ФНС. После этого возникает обязанность учитывать (декларировать) доходы от профессиональной деятельности, а также самостоятельно уплачивать налоги — благо расчет идет автоматически на основании поданных сведений.

В отношении своих обязательств, кроме налогов, самозанятый ничем не отличается от любого другого физического лица. Поэтому он может подать на банкротство по общим основаниям. После завершения процедуры банкрот может быть самозанятым и дальше, так как специальный налоговый режим не аннулируется ни до, ни во время, ни после списания долгов.

Коротко о самозанятости

Спецрежим предполагает особый подход к уплате налога на доход, полученный от профессиональной деятельности человека — 4% при расчетах с физлицами и 6% — с организациями. При этом на самозанятость накладываются некоторые ограничения. Например, годовой доход плательщика налога НПД не может превышать 2,4 млн рублей.

К тому же, не каждый род деятельности доступен самозанятым. Они не имеют право заниматься перепродажей или нанимать работников. Фактически труд самозанятых предполагает оказание услуг и реализацию товаров, изготовленных собственными силами (украшения, кондитерские изделия и т.п.).

В отношении банкротства самозанятый — такой же человек. Рассмотрим, как обстоят дела со списанием долгов гражданам, уплачивающим НПД.

Может ли самозанятый подать на банкротство

В Федеральном законе № 127-ФЗ нет отдельных норм для банкротства самозанятых. На таких работников распространяются те же статьи, которые применяются к физлицам. Если самозанятость регистрировал предприниматель, он вправе заявить о несостоятельности как ИП. Это повлияет на процедуру ведения дела и на ее последствия.

Несколько важных моментов, которые имеют отношение к банкротству должника-самозанятого:

Основания для прохождения банкротства будут теми же, что и для физлица или ИП.
При обращении в арбитражный суд банкрот-самозанятый обязан предоставить дополнительный документ, связанный с его статусом: справку о доходах и налогах из мобильного приложения «Мой налог» или с сайта ФНС.
Самозанятый обязан указать все счета и карточки, на которые он получает доходы, в том числе, от профессиональной деятельности.
В период банкротства самозанятые могут работать и дальше, но их доходы и расходы будет контролировать финансовый управляющий (при возбуждении дела в МФЦ это правило не действует — но для внесудебного банкротства и доход должен быть ниже или равен прожиточному минимуму).

У самозанятых порой возникает задолженность перед контрагентами по профессиональной деятельности. Ее тоже необходимо указывать в списке обязательств при обращении с заявлением на банкротство. По успешном завершении дела непогашенные задолженности от самозанятости списываются по общим основаниям.

Самозанятый может одновременно работать и по трудовым договорам, и вести деятельность, как ИП. Поэтому в рамках банкротства будут проверяться все источники дохода, текущие обязательства и просроченные задолженности.

Задолженность, пени и штрафы от самозанятости, в том числе, неуплаченные налоги от профессиональной деятельности, аналогично можно списать через банкротную процедуру.

Основания для банкротства самозанятого в суде

Согласно закону № 127-ФЗ, самозанятый гражданин обязан сам заявить в арбитраж о своей несостоятельности, если размер его долгов превысит 500 тысяч рублей. В указанную сумму входят и задолженности, возникшие в связи с самозанятостью. Обратиться с заявлением нужно в пределах 30 дней, иначе ИФНС вправе дополнительно взыскать административный штраф.

Основания для добровольной подачи заявления в суд намного гибче. В этом случае, размер просрочки не имеет решающего значения. Банкротство доступно при недостаточности активов для исполнения обязательств, при наличии признаков неплатежеспособности. Например, это может быть просрочка свыше одного месяца (в т.ч., по налогам) или просто невозможность расчета с взыскателями.

Условия для упрощенного банкротства самозанятых через многофункциональный центр

Самозанятый имеет полное право банкротиться в МФЦ, если размер его обязательств составляет от 50 до 500 тысяч рублей. Сюда входят не только долги, но и текущие обязательства — например, те же налоги. Впрочем, посчитать придется и личные обязательства, которые заведомо не спишут. Например, если самозанятый — отец в разводе, выплачивающий алименты.

Еще одним условием для обращения в МФЦ является окончание исполнительных производств в ФССП по причине отсутствия у самозанятого имущества и доходов.

Приятный нюанс внесудебного банкротства — его полная бесплатность для должника. Банкроту не придется платить пошлину за подачу заявления и вознаграждение управляющему. Поэтому, если есть выбор между вариантами банкротства, лучше, проще и быстрее пройти его через многофункциональный центр.

Банкротство физических лиц через МФЦ идет ровно 6 месяцев. В этот период времени самозанятый может продолжать вести деятельность и оплачивать налоги, как обычно. Контроль за доходами и расходами МФЦ не ведет, а управляющего при внесудебной процедуре нет.

МФЦ откажет в приеме заявления, если пристав не закроет производство по п. 4 ч. 1 ст. 46 закона № 229-ФЗ. Именно этого можно ждать тем самозанятым, чей ежемесячный доход превышает прожиточный минимум. Другая ситуация — возрастание дохода уже в период процедуры. Если кредиторы получат такие сведения, это станет причиной закрытия дела и отказа в списании долгов через МФЦ.

Какие последствия влечет банкротство самозанятых граждан?

Основной целью банкротства самозанятого, как и любого другого физического лица или ИП, является списание долгов, а это возможно на основании решения суда или МФЦ. По завершении дела самозанятый не сможет руководить организациями или повторно признавать несостоятельность в течение 5 лет. А вот на профессиональной деятельности статус никак не отразится.

Особенности процедуры банкротства самозанятого

Повторимся, в законе № 127-ФЗ нет каких-либо специальных норм и статей, связанных с самозанятостью банкрота. Поэтому в рамках судебной процедуры ему точно так же придется:

предоставить в арбитраж документы о доходах, расходах и сделках, в т.ч. при работе по самозанятости;
раскрыть информацию о наличии имущества, принадлежащего лично ему;
уведомить финуправляющего о своих счетах, карточках, электронных кошельках;
вовремя отвечать на запросы суда и управляющего, соблюдать ограничения и запреты при распоряжении имуществом и доходами.

Решение о списании долгов самозанятого-банкрота суд примет на основании отчета управляющего. Этот документ оформляется после завершения реализации и выплат кредиторам. Если имущества нет, это тоже будет отражено в отчете.

На период прохождения банкротства в суде самозанятый сохраняет право вести деятельность и получать доходы. Однако распоряжаться ими он сможет только в сумме, назначенной управляющим и утвержденной арбитражным судьей. Обычно это прожиточный минимум на банкрота и на каждого зависящего от него финансово члена семьи, кроме детей, если у тех два трудоспособных родителя. В этом случае, самозанятому банкроту выделят половину минимума на каждого ребенка.

Все остальные доходы будут зачисляться в конкурсную массу. При банкротстве через арбитраж самозанятый не сможет пользоваться счетами и карточками, кроме специально открытого для этого дела счета.

При прохождении банкротства у самозанятого сохраняется обязанность фиксировать поступающие доходы и выписывать чеки через мобильное приложение «Мой налог». При этом налоги, рассчитанные программой, будут отнесены к текущим платежам при банкротстве, если ИФНС подаст соответствующее заявление в суд.

С процедурой через МФЦ все намного проще. В заявлении банкрот описывает все просроченные и текущие обязательства. Так как торги по имуществу МФЦ не проводит, управляющий не назначается.

На период ведения дела у самозанятого не блокируются счета и карточки, поэтому он может свободно получать доходы от профессиональной деятельности и тратить их на свое усмотрение. Вносить данные в приложение, выписывать чеки и платить налоги нужно по обычным правилам.

Повторимся: если доходы превысят прожиточный минимум на должника и его иждивенцев, и кредиторам станет об этом известно, они имеют полное право ходатайствовать о трансформации дела в полноценный арбитражный процесс.

Последствия банкротства для самозанятых

В этом отношении в законе тоже нет специальных норм для самозанятых. Если самозанятый-должник подавал на банкротство как физлицо, наступят следующие последствия, как положительные, так и отрицательные:

С банкрота-самозанятого спишутся долги, за исключением отдельных обязательств (налоги от самозанятости списываются по общим правилам).
В течение пяти последующих лет нужно будет уведомлять банки и МФО о статусе банкрота при подаче заявок на кредиты или займы.
После банкротства будут прекращены все производства ФССП (в законе есть ряд исключений, когда приставы продолжат взыскание — например, по компенсациям морального вреда и алиментам).
Текущие обязательства, возникшие после возбуждения банкротного дела, сохраняют свою силу.
Появится временный запрет на руководство юридическими лицами (исходя из типа организации, запрет будет действовать от 3 до 10 лет).

Если заявление на банкротство подавалось от имени ИП, после завершения дела сведения о нем исключат из реестра ЕГРИП. Также возникнет запрет (5 лет) на регистрацию нового предпринимательства. Но в отношении самозанятых это правило не применяется. Специальный налоговый режим по самозанятости не аннулируется после завершения банкротства.

Самозанятому не нужно уведомлять ИФНС о том, что он прошел банкротство. При этом налоговая может заявиться в реестр кредиторов или предъявить текущие платежи по налогам. Но даже если ведомство не подало заявление в реестр, суд может принять решение о списании долгов по налогам.

В МФЦ реестр кредиторов в его каноничном виде не ведется. Поэтому специалисты многофункционального центра принимают решение о списании только тех долгов, которые указаны в заявлении должника.

Поможем законно списать долги

Юрист перезвонит через 1 минуту и проконсультирует. Это бесплатно.

Можно ли быть самозанятым после банкротства

Поскольку налоговый режим самозанятости не прекращается после завершения банкротства, самозанятый-банкрот сможет продолжить работу, получать доходы и отчитываться по ним через мобильное приложение «Мой налог». Если у самозанятого одновременно было открыто предпринимательство, статус ИП закроют после окончания банкротного дела.

Не возникнет проблем и в обратной ситуации — при регистрации в качестве плательщика профессионального дохода после списания долгов. Банкрот может стать самозанятым в любой момент, хоть через неделю после официального признания его несостоятельным.

При этом, регистрируясь в налоговой, не нужно упоминать о статусе банкрота. Впрочем, и снятие с учета по самозанятости возможно в любой момент — это никак не связано с банкротными делами.

Если у вас остались вопросы, связанные с банкротством самозанятых, обратитесь к нашим специалистам. Мы поможем найти выход даже в самой сложной ситуации. Напишите нам в онлайн-чат!

Самозанятый в процедуре банкротства. Что стоит знать?

Самозанятость – самый простой вариант налогообложения. Нормативное название – налог на профессиональный доход. Простота – одновременно и плюс и минус такой деятельности. Четко установлены размеры налогообложения. Но при этом, самостоятельно приходится обеспечивать себе пенсионные накопления. Нет пособий и социальных гарантий. Как и любое другое физическое лицо, самозанятый не может гарантировать, что сможет всегда оставаться на плаву в финансовом плане. И если долги уже превышают все допустимые пределы, то единственным выходом остается признать себя банкротом. Далее про банкротство самозанятого вам расскажет юрист по банкротству физических лиц.

Может ли самозанятый пройти процедуру банкротства?

Да. Статус самозанятого гражданина никак не отражается на возможности признания собственной финансовой несостоятельности. Формально, закон не усматривает в самозанятости каких-либо особенностей в отношении процедуры банкротства. Самозанятый – физическое лицо, которое получает доход от своей профессиональной деятельности и уплачивает государству налог с этого дохода. Это его работа. На себя.

В этой связи наглядно заметна разница между статусом индивидуального предпринимателя и самозанятого. В первом случае статус прекращается с момента подачи заявления о банкротстве. Во втором, самозанятость не прекращается, так как это основной источник дохода для обеспечения жизнедеятельности и обслуживания обязательств должника.

Через суд или МФЦ можно пройти процедуру?

Какой именно способ признания банкротства выбрать зависит от количества накопленных долгов. Если сумма долга не превышает 500 тысяч рублей, допустимо применение внесудебного бесплатного банкротства через Многофункциональные центры. Сама государственная услуга предоставляется бесплатно. Эта возможность появилась у граждан с 01 сентября 2020 года. Если вам по каким-то причинам не подходит процедура банкротства, то тогда вам возможно стоит попробовать договориться с банком с помощью .

Одним из ключевых факторов, влияющих на возможность прохождения банкротства – это прекращение исполнительного производства на основании подпункта 4 пункта 1 статьи 46 Федерального закона «Об исполнительном производстве». В ней сказано, что исполнительный лист возвращается взыскателю в случае, если у должника нет ни дохода, ни имущества, которое можно обратить для погашения задолженности. Так как все знают, что с многими приставами тяжело взаимодействовать, то возможно стоит обратиться к юристу по исполнительному производству.

Исключение из этого правила – наличие единственного жилья. Оно не может быть изъято в пользу кредиторов без наличия ранее оформленного залогового договора.

Самозанятому требуется заполнить заявление установленной формы и приложить к нему документы, подтверждающие размер задолженности, отсутствие дохода или имущества. Этот пакет передается в МФЦ по месту проживания или регистрации, если они не совпадают.

Сама процедура займет шесть месяцев, в течение которых будет приостановлено взыскание неустоек, штрафов, пеней, процентов. Внесудебным банкротством не затрагиваются личностные долги, такие как:

возмещение причиненного гражданином вреда жизни и здоровью другого физического лица;
компенсации причиненного морального вреда;
выплаты выходного пособия работникам;

Также не будут списываться задолженности перед теми кредиторами, которых нет в списке заявителя. В период шести месяцев после подачи заявления банкрот не имеет права брать новые кредиты, выступать поручителем по иным сделкам, включая займы в микрофинансовых организациях.

В иных случаях, когда долг превышает предел в 500 тысяч рублей без полноценного судебного разбирательства не обойтись. Для этого подается заявление в Арбитражный суд того субъекта Российской Федерации, в котором зарегистрирован должник. Если заявление признано обоснованным, то дальнейшее кураторство процесса берет на себя финансовый управляющий, который утвержден судом.

Управляющий становится посредником между должником и кредиторами. Им осуществляется управление конкурсной массой. Её распределение согласно очередности. Он курирует процессы реализации имущества и распределения доходов должника между кредиторами.

Судебная процедура признания банкротства значительно труднее и длительнее. Может занимать до трех лет.

Какие последствия будут для самозанятого?

Последствия для самозанятых никак не отличаются от тех, которые указаны в статье 213.30 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а именно:

Самозанятый банкрот обязан сообщать о своем статусе в течение ближайших пяти лет после окончания процедуры при оформлении заявок на получение нового кредитования.
В течение трех лет лицо не может занимать руководящие должности в любом физическом лице. При работе в кредитной организации запрет на занимание соответствующих должностей продлевается до 10 лет. При занятости в паевых, инвестиционных, некоммерческих или пенсионных фондах – до пяти лет.
Следующая возможность заявить о своей финансовой несостоятельности появляется не раньше, чем через пять лет.

Какие документы требуются самозанятому для банкротства?

Основной документ, который позволит подтвердить несоответствие доходов и финансовых обязательств – справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный налог. За этим документом не надо далеко ходить. Справка заказывается в приложении «Мой налог», на платформе которого происходит весь процесс бухгалтерской и финансовой отчетности самозанятого лица. Сама справка приходит в электронном виде, но заверенная квалифицированной цифровой подписью, которая подтверждает подлинность указанных сведений.

Также могут быть приложены и иные документы, например:

выписка с банковского счета должника;
медицинская справка о наличии патологии;
справка из центра занятости о наличии статуса безработного (если имеется);
справка о доходах и налогах физического лица от работодателя, если самозанятый работает параллельно по найму.

Конкретный перечень доказательных документов зависит от каждого конкретного случая. Рекомендуется перед началом процедуры получить квалифицированную консультацию у специалиста по банкротству.

Как получать деньги за работу в банкротстве?

В период судебного процесса признания банкротства всеми доходами должника руководит управляющий. Самозанятый обязан полностью передавать в его распоряжение весь получаемый доход. Последний, в свою очередь, выделяет должнику содержание в размере прожиточного минимума, а также необходимых выплат на содержание иждивенцев, оплату коммунальных потребностей или на медицинские расходы.

Получение должником этих средств возможно двумя путями:

должник открывает в банке специальный счет должника, обороты по которому ограничены в размере 50 тысяч рублей;
получение наличных средств под расписку в офисе управляющего.

Конкретный способ утверждается при непосредственном общении должника и управляющего.

Можно ли стать самозанятым после прохождения процедуры?

Гражданин может оформить самозанятость как в момент прохождения процедуры банкротства, так и сразу после нее. Никаких ограничений в этой связи в законодательстве не предусмотрено.

Банкротство самозанятых граждан стало острой проблемой в 2020 году в связи с угрозой распространения COVID-19 и коронакризисом, вызванным повсеместными локдаунами и ограничениями экономической деятельности.

Начало специальной военной операции России на территории Украины тоже нанесло урон доходам нашего населения, в том числе и заработкам самозанятых граждан. При этом возможность банкротства физических лиц по собственной инициативе в 2020-2022 годах не была ничем ограничена.

Как банкрот может стать самозанятым сразу же после завершения процедуры, так и процедура банкротства не накладывает никаких отпечатков на самозанятость, кроме тех последствий, которые возникают по закону для любого физ. лица или человека со статусом ИП.

Кто такие самозанятые?

Термин «самозанятость» появился в налоговой системе России в 2017 году, когда Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ в статью 217 НК РФ был добавлен пункт 70.

Этот документ устанавливал, что люди получают освобождение в течение двух лет от уплаты налога на доходы физ. лиц. Речь идет о выплатах (вознаграждениях), полученных гражданами от физ. лиц за оказание им услуг для личных, домашних и иных подобных нужд.

В 2018 году для легализации соответствующих категорий граждан был разработан принципиально новый режим налогообложения «Налог на профессиональный доход», который вступил в силу с 1 января 2019 года. Пилотный проект в качестве эксперимента был запущен в четырёх регионах России. В Минфине посчитали его результаты весьма успешными, и уже 15 декабря 2019 года президент России Владимир Путин подписал закон о его расширении на все остальные регионы страны.

В настоящее время специальный налоговый режим для самозанятых граждан действует на всей территории РФ. Налог на профессиональный доход позволяет гражданам вести предпринимательскую деятельность не только без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и визитов в налоговую инспекцию, но и с минимальной налоговой нагрузкой.

Самозанятые граждане обязаны платить 4% от выручки (от поступающих на счет их карты средств), если они оказывают услуги частным лицам. В том случае, если они выполняют работы для юрлиц, ставка налога увеличивается до 6%. Но что делать этим людям, если получаемые доходы слишком малы, чтобы обслуживать свои долги?

В ситуации, когда под угрозой краха оказались экономики целых государств, миллионы граждан России, работающих на себя, стали финансово несостоятельными, по сути — они просто разорены. Ведь основным источником дохода самозанятых является сфера услуг, которая в условиях жестких санитарно-эпидемиологических мер и ограничений пострадала первой.

Кроме того, люди в условиях кризиса стали больше экономить. То есть они реже стали «выбрасывать» деньги на то, что не является жизненно необходимым товаром (или услугой) — например, на маникюр или на уроки танго.

По данным статистики банкротств, опубликованным порталом «Федресурс», число банкротств граждан и индивидуальных предпринимателей (ИП) в России в 2021 году составило 192 846, что на 62% больше, чем в 2020 году. За период существования процедуры потребительского банкротства, с 1 октября 2015 года по 31 декабря 2021 года, несостоятельными стали уже 475 126 граждан.

Однако в силу относительной новизны и экспериментального характера налогового режима для самозанятых в законодательстве сегодня отсутствуют специальные нормативно-правовые акты для банкротства самозанятых граждан, что порождает ряд вопросов.

У вас долги больше 250 000 руб?

Списание долгов через банкротство под ключ

от 9 670 руб./мес.

(действуем на основании закона 127-ФЗ)

спишутся вcе долги: по кредитам, МФО, услугам ЖКХ, распискам, налогам, штрафам и т.д.
коллекторы и банки перестанут названивать вам
все наложенные приставами аресты на ваше имущество будут сняты

Оставьте свой телефон, мы перезвоним через 3 минуты и расскажем подробнее об услуге

Какие условия должны соблюдаться для банкротства самозанятых граждан?

Банкротство самозанятых граждан на сегодняшний день регулируется основным законом о несостоятельности, в частности, его разделами о физлицах. Поэтому на самозанятое физ. лицо распространяются те же принципы и ограничения, что и на любого другого гражданина: самозанятый имеет право на подачу заявления в суд о своей неплатежеспособности.

Если у самозанятого человека задолженность составляет более пятисот тысяч рублей, а неуплата по обязательствам длится более девяноста дней, он смело может писать заявление в арбитражный суд, не забыв приложить документ, подтверждающий резкое уменьшение своих доходов.

Самозанятый человек может быть признан банкротом

Никаких ограничений для банкротства человека, который платит налог на профессиональный доход, нет. Но как и при банкротстве ИП или наемного работника, нужно будет в суде доказать снижение своего дохода, из-за которого человек не может вернуть долги.

Какие документы подтверждают снижение доходов самозанятого?

Это могут быть:

справка 2-НДФЛ или 3-НДФЛ;
выписка из регистра получателей госуслуг в сфере занятости населения (о регистрации гражданина в качестве безработного);
листок нетрудоспособности, выданный на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на срок не менее одного месяца;
иные документы;
выписка с банковской карты, которую самозанятый человек использует для уплаты налога с дохода.

Какие ограничения существуют для физ. лиц после банкротства?

Однако, подавая заявление о признании банкротом в арбитражный суд, необходимо помнить и об ограничениях, связанных с этим статусом:

запрет выезда за границу;
в течение трех лет невозможность управлять финансовой фирмой;
в течение пяти лет обанкротиться еще раз нельзя
в течение пяти лет нельзя взять кредит, умолчав об этом факте.

Кроме того, в случае выявления махинаций при банкротстве наступает административная и даже уголовная ответственность.

Можно ли быть самозанятым после банкротства физлица?

Индивидуальный предприниматель-банкрот может получить статус самозанятого не только после того, как его объявят банкротом, но и в процессе рассмотрения финансовой несостоятельности ИП в арбитражном суде.

Как происходит списание налога, недоплаченных в бюджет, у самозанятых лиц? Так же, как и списание других задолженностей: по кредитам, по займам в МФО, по кредитным картам, долгам перед ГИБДД или в сфере ЖКХ. Помните, что никогда ИФНС не простит налоги самозанятым просто по собственной инициативе. Амнистия по долгам для ИП и малого бизнеса в 2015-2017 годах была разовой акцией и пока что государство возвращаться к повтору этой практики не намерено.

Однако пока правоприменительная практика банкротства самозанятых граждан невелика, вы всегда можете обратиться за профессиональным советом к нашим юристам.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Институт самозанятых позволяет россиянам легализоваться в глазах государства, банковского сервиса и так далее, а значит, получать все причитающиеся бонусы в виде налоговых вычетов, кредитов, ипотек, пособий и других функций, не доступных тому, кто официально числится безработным. Государство же получает налоги. Все довольны и счастливы. Пока не наступает форс мажор.

ФНС России: Что такое «налог на профессиональный доход»

Особенно режим самозанятого подходит тем, кто работает из дома удаленно (фрилансером), печет торты на дому, делает маникюр или оказывает другие услуги красоты, занимается мелким ремонтом или репетиторством. Словом, зарабатывает деньги с помощью исключительно своих навыков и умений, без привлечения наемных работников.

Плюсы самозанятых

Легализация в правовом поле и наличие прав работающих официально граждан (налоговый вычет, доступ к кредитам)

Пенсия, правда, минимальная (те, у кого нет никакого трудового стража, никакой пенсии не получат вообще);

Возможность совмещать с другой официальной работой без увольнения;

Автоматическое ведение бухгалтерии через мобильное приложение;

Не требуется посещать госорганы для регистрации и в процессе деятельности (все можно делать через мобильное приложение).

Минусы

Если бизнес не идет, на биржу труда встать не получится;Самозанятые не платят взносы в ПФР, соответственно, о пенсии придется заботиться самостоятельно; Если ваш доход превышает 2,4 млн рублей в год, вам придется выбрать ИП или ООО — из самозанятых вас «попросят». Самозанятые не могут списать долги через МФЦ, как другие физические лица. Только судебное банкротство.

Самозанятым не нужно становиться индивидуальными предпринимателями, они платят налог 4% от поступлений клиентов-физических лиц или 6% от клиентов-юр лиц. Такие условия налогообложения выгоднее, чем у ИП, так как самозанятые не платят обязательные взносы в ПФР и ФСС, а значит, риск накопить долги гораздо ниже. Тем не менее, гражданин может не платить налоги своевременно или задолжать поставщикам — в этом случае банкротство станет выходом для самозанятого.

Самозанятый в рамках закона считается физическим лицом, поэтому банкротство проходит по аналогичным правилам, как у обычного гражданина. Необходимо выйти в суд с заявлением о неплатежеспособности, если человек:

имеет задолженность от полумиллиона рублей;
не платит по счетам, кредитам, налогам более 3 месяцев;
не имеет имущества, дохода для погашения долгов,

У самозанятого гражданина есть возможность подать на банкротство, когда он понимает, что финансовое положение ухудшается и не позволяет отвечать по обязательствам в полной мере. Мы рекомендуем обращаться к юристам при сумме долга от 300 000 рублей.

Чтобы самозанятый смог списать долги бесплатно (через МФЦ), он должен выйти из статуса самозанятого

Дело в том, что такое банкротство предполагает отсутствие абсолютно любого дохода, в то время как у самозанятых он есть, пусть и небольшой. При других условиях пристав просто не закроет исполнительное производство, а значит, списание долгов через МФЦ делается невозможным.

Процедура внесудебного банкротства проводится бесплатно и занимает ровно полгода, но учитывайте, что:

Долг должен составлять от 50 000 до 500 тысяч рублей. В сумму входят займы, кредиты физического лица, задолженность по налогам, коммунальным платежам, прочим обязательствам. При внесудебном банкротстве спишут только обязательства, указанные в заявлении, в случае судебного разбирательства — все.
У гражданина не может быть никакого дохода, включая пенсию, социальные пособия, заработную плату от подработки. Если лицо регулярно получает хотя бы минимальные поступления на счет, то не подходит под критерии банкротства через МФЦ.
У должника не должно быть открытых исполнительных производств. На судебное банкротство можно подать даже при наличии действующих исполнительных листов.

При соблюдении перечисленных критериев, а также при условии, что кредиторы не выйдут в гражданский суд в течение 6 месяцев, пока длится внесудебное банкротство, гражданина объявят неплатежеспособным, а долги спишут. В противном случае придется обращаться в суд.

Невзирая на кажущуюся простоту внесудебного банкротства, существенный минус — в невозможности спрогнозировать результат. В деле не участвуют ни юристы, ни арбитражный управляющий, которые выступают на стороне должника и влияют на ход дела.