Наличие преднамеренного банкротства., Ростов-на-Дону

Содержание

Немного теории

Согласно Гражданскому кодексу, оспоримая сделка может быть признана недействительной в судебном порядке, если нарушает права и интересы заявителя или третьих лиц. Перечень инициаторов оспаривания и признания сделки недействительной четко определен законом.

Сделки с имуществом – это не только различные договоры, но и подарки, соглашения между супругами, просто перечисление денег со счета на счет – в общем любые действия, меняющие объем имущественных прав и обязанностей сторон.

Основное последствие признания сделки недействительной состоит в том, что каждая сторона обязана вернуть другой всё полученное в рамках такой сделки либо возместить стоимость.

Практика применения этих норм в процессе банкротства физического лица имеет особенности, установленные Законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Признаки сделок, которые могут быть оспорены при банкротстве физического лица

Базово в этом случае могут быть оспорены сделки, совершенные должником или его представителем и приводящие к тому, что часть или все кредиторы получат после банкротства меньше, чем могли бы.

Также оспариваются операции супруга должника, проделанные в отношении их совместного имущества.

Но чтобы суд признал сделку недействительной, она должна иметь определенные формальные признаки.

Подозрительные сделки – совершенные на невыгодных для должника условиях по сравнению с рыночными аналогами

«Возраст» сделки, оспаривание которой возможно: не более 1 года до или после принятия заявления о банкротстве.

Подозрительные «вредные» сделки – это безвозмездная передача, а также сделки с ближайшими родственниками и третьими лицами, совершенные после того, как у должника образовались долги, с целью искусственного уменьшения его имущественной массы, причем другая сторона сделки должна была об этом знать.

Дополнительные признаки умысла в этом случае: продолжение использования имущества бывшим владельцем после сделки, резкая смена жительства до или после ее совершения.

«Возраст» сделки, оспаривание которой возможно: не более 3 лет до или после принятия заявления о банкротстве.

Сделки с предпочтением для одного кредитора, который получает:

  • сумму больше, чем мог бы при удовлетворении требований всех кредиторов в процессе банкротства,
  • выплату раньше изначально установленного срока, в то время как по другим долгам имеется просрочка.

«Возраст» сделки, оспаривание которой возможно: не более 1 месяца (в отдельных случаях – 6 месяцев) до или после принятия заявления о банкротстве.

Важно не путать оспоримые сделки с ничтожными: в деле о банкротстве это сделки, совершенные с явным злоупотреблением правом и заключенные в течение последних 10 лет. Это нечастая ситуация: речь о серьезных махинациях с большими суммами и полным переводом имущества и доходов на третьих лиц.

Указанные выше периоды заключения сделок – не срок исковой давности для подачи иска о признании недействительности сделки: для оспоримой он составляет 1 год, для ничтожной – 3 года.

Примеры сделок, оспариваемых при банкротстве

На практике граждане в попытке спасти имущество от реализации при банкротстве идут, как правило, одними и теми же путями. Перечислим типовые варианты оспоримых операций.

Заключенный в течение 1 года до подачи заявления о банкротстве договор купли-продажи имущества по заниженной цене: человек избавляется от добра за бесценок, чтобы ускорить процесс и получить хоть что-то (или остаток получает неофициально «в конверте»).

Оформленные в течение 3 лет до подачи заявления о банкротстве:

  • договор дарения, когда имущество безвозмездно передается родственнику или третьему лицу
  • брачный договор, в соответствии с которым совместное имущество становится единоличной собственностью супруга должника
  • соглашение о разделе между супругами того же плана
  • отказ от права наследования
  • регистрация имущества на детей
  • соглашение о добровольной выплате алиментов в размере больше минимального
  • выход из бизнеса с получением номинальной стоимости доли

Досрочное погашение одного кредита перед банкротством при наличии просрочек по другим займам и платежам.

Мировое соглашение с одним кредитором.

Иногда возможно и оспаривание сделок, совершенных третьими лицами, например, если банк-кредитор реализовал предмет залога, чтобы вернуть себе сумму займа, или списывает деньги в счет погашения кредита с текущего счёта клиента.

Какие сделки не могут быть оспорены

Помимо сделок, не соответствующих указанным выше признакам, оспариванию не подлежат:

  • Сделки, совершенные до появления обязательств перед кредиторамиГражданин 2 года назад оформил дом на ребенка, а через 6 месяцев взял кредит, не смог его выплатить и подает заявление о банкротстве. Оспаривание дарения недвижимости ребенку невозможно.
  • Сделки, в которых должник выступал стороной, но распоряжался не своим имуществом, например, был представителем по доверенности
  • Сделки супруга с его личным имуществом
  • Сделки с единственным жильем: по закону у него «иммунитет» – оно не входит в конкурсную массу
  • Сделки с другими предметами, не попадающими в конкурсную массу: личные вещи, бытовая утварь, мебель, пр.
  • Сделки, в результате которых объем имущества будущего банкрота не изменился или даже увеличилсяНапример, продажа авто по адекватной рыночной цене и последующая покупка на вырученные деньги нового транспортного средства, включаемого в конкурсную массу.
  • Сделки, оспаривание которых приведет к уменьшению конкурсной массыВ частности, приобретение имущества с частичной постоплатой: право собственности уже перешло к должнику, но он не полностью рассчитался с кредитором. Тот требует аннулирования сделки, готов вернуть аванс, чтобы получить назад проданное, но это уменьшит общий объем имущества банкрота.

Кто может оспорить сделки должника при банкротстве

Оспаривание сделок физлиц в процессе банкротства могут инициировать:

  • сам должник или другая сторона сделки, – это общее правило по ГК, не связанное непосредственно с банкротством, и здесь применяется редко;
  • финансовый управляющий: по собственному усмотрению или по поручению собрания кредиторов;
  • другой официальный представитель кредиторов;
  • каждый конкурсный кредитор по отдельности;
  • уполномоченный орган, если есть задолженность по обязательным платежам (налоговая инспекция).

Кредиторы и органы вправе инициировать оспаривание, если размер их требований превышает 10% от общей задолженности. Иначе они могут действовать через финансового управляющего.

Заявление на оспаривание сделки перечисленные лица подают в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, в любой момент, начиная с даты, когда он признал заявление о банкротстве должника обоснованным.

Как кредиторы узнают об оспоримых сделках?

Это важный вопрос, так как из него проистекает ещё один: можно ли попытаться скрыть подобные сделки?

Пример: заемщик не вернул потребительский кредит банку, а затем подал на банкротство. Чтобы в процессе реализации имущества не потерять личный автомобиль, он за 2 месяца до подачи заявления о банкротстве в суд оформил договор дарения на брата. Откуда банк об этом узнает?

Собрать такие сведения – обязанность финансового управляющего. Для этого он делает опись всего имущества должника, имеющегося на момент начала процедуры, но это лишь часть его работы.

Чтобы комплексно оценить финансовое состояние физлица, удостовериться в отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и оспоримых сделок он запрашивает большой массив данных – у самого гражданина и его ближайших родственников, а также в самых различных органах, в том числе в:

  • налоговой инспекции – о задекларированных доходах, объектах налогообложения, налоговых задолженностях и уплаченных суммах, а также о том, является ли должник ИП, участником или руководителем юридических лиц,
  • Пенсионном фонде и ФСС – о доходах, выплатах и задолженностях лица,
  • Росреестре – о регистрации на должника прав на недвижимость,
  • ГИБДД – о наличии у него транспортных средств,
  • прочих ответственных органах (ГИМС, Гостехнадзор и т.д.) – о наличии движимого регистрируемого имущества, например, водного, воздушного и другого специфического транспорта,
  • организациях, регистрирующих права на ценные бумаги и интеллектуальную собственность, – о наличии у должника таких прав и операциях с ними,
  • известных управляющему кредитных организациях – о счетах должника, движении денежных средств по ним, кредитных обязательствах и пр.,
  • миграционном отделе МВД – о прописке, регистрации и гражданстве физического лица, их изменениях.

Точный перечень материалов остается на усмотрение финансового управляющего.

Причём его интересуют данные не только о самом должнике, но и о его супруге, так как их имущество является общим, а сделки второй половины подлежат оспариванию в деле о банкротстве по тем же правилам.

Согласно актуальной судебной практике, управляющий вправе запрашивать сведения и об имуществе, оформленном на детей, а если уполномоченные организации отвечают отказом – обжаловать его.

Период, за который запрашиваются сведения, обычно составляет 3 года, а по сделкам супруга – с момента заключения брака, чтобы установить совместно нажитое имущество.

На основании полученных сведений финансовый управляющий формирует отчёт для собрания кредиторов. Каждый из них также вправе отдельно направить финансовому управляющему запрос на представление информации.

С учётом всего сказанного можно сделать вывод, что многое в процессе сбора данных зависит от качества работы финансового управляющего, а если он исполняет обязанности добросовестно и настойчиво – должнику сложно будет скрыть какие-либо сделки.

Последствия оспаривания сделок

Основное последствие мы уже упомянули: признание недействительности сделки означает, что «все возвращается на круги своя». Реализованное в результате таких операций имущество остается собственностью должника, и финансовый управляющий включает его в конкурсную массу. Если у приобретателя его уже нет, его потребуют возместить стоимость или будут оспаривать последующую сделку.

Кроме этого, возможны другие болезненные последствия:

Банкротство может быть признано преднамеренным, если будут усмотрены сознательные действия должника по созданию ситуации, в которой он оказался не в состоянии гасить свои долги. За это полагается административный штраф 1-3 тысячи рублей.

Если же нанесен крупный ущерб (от 2 250 000 рублей), законом предусмотрена уголовная ответственность: большой штраф, принудительные работы или лишение свободы на срок до 6 лет.

Банкротство может быть признано фиктивным, если будет установлено, что должник ложно объявил себя несостоятельным.

За это тоже положен административный штраф 1-3 тысячи рублей, а при крупном ущербе – уголовное наказание.

Даже если банкротство признано «настоящим», сокрытие имущества, сведений о нем, передача третьим лицам, предпочтение одному кредитору и другие подобные действия могут быть квалифицированы как неправомерные.

За это законом также предусмотрены:

  • штраф – 4-5 тысяч рублей,
  • при крупном ущербе – уголовная статья.

Суд признает должника банкротом, но откажет в списании долгов.

Подводя итоги, еще раз подчеркнем: механизм оспаривания сделок призван защитить права кредиторов. Поэтому преднамеренно планировать действия по совершению таких сделок перед банкротством настоятельно не рекомендуется. У финансового управляющего достаточно инструментов для того, чтобы разоблачить подобный план. Другое дело, что иногда действия человека не содержат злого умысла и совершаются в момент, когда решение о банкротстве ещё не принято. Тогда неожиданно могут пострадать родные должника или честные покупатели.

Поэтому перед подачей заявления о несостоятельности, важно провести ревизию всех сделок за последние 3 года, и оценить, не попадают ли они под признаки оспоримости. Ещё лучше обратиться за консультацией к опытным банкротным юристам МФЦ: мы проанализируем ситуацию и дадим заключение, когда лучше начать процесс банкротства и как минимизировать негативные последствия для должника и его близких.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Преднамеренное банкротство (ПБ)

Подразумевает умышленные действия, либо намеренное бездействие физического лица, повлекшие финансовую несостоятельность, т. неспособность заёмщика исполнять долговые и другие финансовые обязательства. Главный признак ПБ — совершение сделок на условиях, которые были признаны не рыночными, что в свою очередь привело к неплатежеспособности. Различают несколько типов «нерыночных» сделок:

Фиктивное банкротство (ФБ)

Определяется как ложное объявление о своей финансовой несостоятельности. Суть ФБ — обмануть кредиторов, арбитражный суд и финансового управляющего, чтобы получить выгоду в виде списания долгов, получения отсрочки по платежам или уменьшения суммы выплат.

В случае ФБ у заёмщика достаточно средств для исполнения обязательств, но он пытается их сохранить противоправным путём, для чего обманывает других участников процедуры. основным признаком ФБ является наличие объективно установленной возможности исполнять долговые и другие финансовые обязательства у гражданина, подающего на списание долгов.

Разница между преднамеренным и фиктивным банкротством

Разница между этими противоправными действиями определяется исходя из определений и признаков. Для ПБ имеет значение реальное отсутствие возможности для исполнения обязательств. В случае ФБ, такая возможность есть и имеет место намеренное введение в заблуждение участников процесса — кредиторов, суда и управляющего, сокрытие имущества.

ключевым критерием, по которому эти понятия разграничиваются, является действительное наличие имущества у банкрота. Например, если банкрот явно «не рыночно» (не выгодно для себя) продал дом или квартиру, в результате чего его имущественное положение не позволяет ответить по долговым обязательствам, то речь идёт о преднамеренном банкротстве.

Когда же имеет место предоставление поддельных документов об имущественном состоянии, заблаговременный вывод средств на зарубежные счета, перечисление денег и передача имущества аффилированным лицам, противоправные действия будут расцениваться как фиктивное банкротство.

Последствия и ответственность за недобросовестное банкротство

За такое банкротство заемщик может привлекаться как к административной, так и к уголовной ответственности. Та или иная форма ответственности наступает в зависимости от ущерба, который был нанесен в результате противоправных действий. Если ущерб не превысил 1,5 млн руб. , то предусмотрена ответственность по части первой (при фиктивном) и части второй (при преднамеренном) статьи 14. 12 КоАП РФ. Такая административная ответственность предполагает штраф от одной до трёх тысяч рублей.

Если речь идёт о сумме ущерба, превышающей 1,5 миллиона рублей, наступает уголовная ответственность. По статьям 197 УК РФ при фиктивном и 196 УК РФ при преднамеренном банкротстве.

В соответствии с Уголовным Кодексом, ФБ может наказываться

  • Сделки фиктивного банкрота за последние 3 года могут признаваться недействительными, особенно, если речь идёт о сделках по продаже дорогостоящего имущества.
  • Совместная собственность, которая может принадлежать детям, супруге или другим аффилированным лицам, может изыматься (речь о части, которая непосредственно принадлежит должнику. При этом часть имущества, принадлежащая третьим лицам, неприкосновенна.).
  • Фиктивный банкрот не сможет устроиться на работу в государственные организации.
  • С высокой вероятностью возникнут проблемы с трудоустройством на любые должности в организации с высоким уровнем материальной ответственности, такие как банки, МФО, крупные предприятия оборонной промышленности.
  • фиктивный банкрот не сможет выступать в качестве гаранта и поручителя.

Вопрос-ответ

Могут ли мои сделки быть поводом для признания банкротства преднамеренным?

Да, если сделки заведомо невыгодны, их условия признаны не рыночными, а их результатом стала ваша неплатежеспособность, как заёмщика. Подробнее о том, какие действия банкрота вызовут подозрения у суда, кредиторов и управляющего мы писали здесь.

Можно ли защитить себя от предвзятой оценки характера сделок?

Да, для справедливого и гарантированно беспристрастного подхода нужно обратиться за помощью к компетентному юристу и выбрать профессионального арбитражного управляющего. О важности роли арбитражного управляющего мы писали здесь.

Могут ли за преднамеренное банкротство привлечь к уголовной ответственности?

Да, если ущерб от этого противоправного поступка оценивается в сумму более 1,5 млн рублей.

Сложная ситуация?
Не гадайте, лучше спросите у практикующих юристов

Вам не придется собирать документы, ходить в суд и переживать о результате.

3 719 532 303

Общая сумма списанных долгов юристами «МФЦБ»

Столько людей освободились от долгов с помощью «МФЦБ»

«МФЦБ» входит в ТОП-10 рейтингов по банкротству

Начните с бесплатной консультации юристаЮрист свяжется с вами в течение 5 минутОставьте заявку и мы:

  • подробно проанализируем вашу ситуацию
  • открыто предупредим о возможных рисках
  • проверим наличие судебных исков кредиторов на ваше имя
  • составим ваш персональный список документов
  • рассчитаем стоимость процедуры банкротства

Наличие преднамеренного банкротства., Ростов-на-Дону

Генеральный директор МФЦБНажимая на кнопку «отправить заявку» вы даёте согласие на обработку персональных
данных, согласно условиям использования сайта.

Наличие преднамеренного банкротства., Ростов-на-Дону

Какие экспертизы назначают в делах о банкротстве?

Среди экспертиз, которые наиболее часто назначаются в делах о банкротстве, можно выделить следующие:

  • экспертиза по определению наличия или отсутствия признаков фиктивного и/или преднамеренного банкротства;
  • экспертиза по определению момента наступления признаков банкротства;
  • экспертиза по определению стоимости отчужденного по оспариваемой сделке имущества;
  • экспертиза по оценке стоимости имущества при разногласиях относительно условий его продажи.

Рассмотрим каждый вид подробнее с учетом актуальной судебной практики.

Экспертиза по определению наличия или отсутствия признаков фиктивного и/или преднамеренного банкротства

В пункте 2 ст. 34 Закона о банкротстве установлено, что лица, участвующие в деле о банкротстве, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством о назначении экспертизы в целях выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.

Дело в том, что обоснованное и детальное заключение о наличии или отсутствии таких признаков может существенно повлиять на введение процедуры банкротства или на ход отдельного обособленного спора (например, о привлечении к субсидиарной ответственности).

По общему правилу заключение о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства составляет арбитражный управляющий. Правила подготовки такого заключения регулируются постановлением Правительства РФ от 27. 2004 № 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства».

Эти правила позиционировались как временные, но с момента их принятия в них ни разу не вносились изменения, а новые правила так и не были приняты. К сожалению, анализ наличия признаков преднамеренного или фиктивного банкротства обычно производится формально, их чаще всего не находят, а само заключение составляет от двух до пяти страниц.

В случае если заключение арбитражного управляющего нельзя признать обоснованным или достаточным в рамках конкретного обособленного спора, необходимо ходатайствовать перед судом о проведении экспертизы. При этом не обязательно сначала оспаривать в отдельном споре заключение арбитражного управляющего или обжаловать его бездействие по непроведению подобного анализа.

Однако при наличии в материалах дела заключения арбитражного управляющего в ходатайстве о назначении экспертизы лучше раскрыть основания для признания заключения об отсутствии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства должника, подготовленного арбитражным управляющим, не соответствующим требованиям законодательства о банкротстве. Так, исходя из положений п. 2 постановления Пленума ВАС РФ от 22. 2012 № 35, определение о назначении экспертизы или об отказе в ее назначении в целях выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства не подлежит обжалованию в кассационном порядке (Определение ВС РФ от 30. 2021 № 305-ЭС21-22020 по делу № А41-83677/2019, постановление Арбитражного суда Московского округа от 20. 2020 № Ф05-5595/2019 по делу № А40-86229/2018).

Ввиду утраты значительного количества документов по обстоятельствам, не связанным с действиями (бездействием) привлекаемых к ответственности лиц, судебный эксперт может не обладать необходимой и достоверной информацией, отражающей экономическую и финансовую деятельность общества, в объеме, достаточном для их всесторонней и объективной оценки. Таким образом, при заявлении ходатайства о проведении экспертизы наличия признаков преднамеренного или фиктивного банкротства нужно понимать, что не всегда можно провести исследование, так как у должника может не быть всех необходимых документов. В таких условиях, даже если эксперты придут к предположительному выводу, он будет критически оцениваться судами (постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 03. 2020 № Ф07-1327/2020 по делу № А56-30632/2015).

Экспертиза по определению момента наступления признаков банкротства

Сегодня судебная практика по делам о банкротстве оперирует сразу несколькими понятиями: признаки неплатежеспособности или недостаточности имущества (при оспаривании сделок), объективное банкротство (при привлечении к субсидиарной ответственности), имущественный кризис (при субординации требований кредиторов). Во всех трех случаях может быть назначена судебная финансово-экономическая экспертиза для определения момента и причин банкротства.

Такая экспертиза будет полезна в первую очередь при оспаривании сделок по п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве, когда контрагенту нужно доказать, что у него не было цели причинения вреда интересам кредиторов, так как на момент сделки признаки банкротства отсутствовали (постановления Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 07. 2021 № Ф02-4044/2021 по делу № А19-7919/2017, Арбитражного суда Поволжского округа от 26. 2020 № Ф06-48500/2019 по делу № А57-28136/2018).

В рамках споров о привлечении к субсидиарной ответственности возможно проведение финансово-экономической экспертизы, основным предметом исследования которой станет уже не момент, а причины и характер банкротства (преднамеренное оно или нет). Выводы, содержащиеся в таком заключении и опровергающие вину лица в доведении должника до банкротства, могут быть основанием для отказа в привлечении к субсидиарной ответственности (Определение ВС РФ от 07. 2018 № 306-ЭС16-15333 (2) по делу № А49-11105/2013).

Отрицательные для контролирующего лица выводы, напротив, послужат дополнительным сильным аргументом в пользу привлечения его к субсидиарной ответственности (постановления Арбитражного суда Московского округа от 21. 2021 № Ф05-3822/2011 по делу № А40-110070/2010, Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 19. 2019 № Ф02-2358/2019 по делу № А19-7629/2009).

При этом Верховный суд РФ подчеркивает, что любое заключение о причинах и моменте банкротства необходимо оценивать в совокупности с иными доказательствами и возражениями сторон, в особенности в условиях ограниченного объема первичных документов (Определение ВС РФ от 25. 2019 № 308-ЭС17-1634 (5) по делу № А32-54256/2009).

При субординации требований кредиторов экспертиза момента наступления признаков банкротства также может стать эффективным помощником. Вместе с этим суды пока в основном опираются на косвенные доказательства ухудшения имущественного состояния должника, такие как сокращение объема денежных операций, увеличение кредиторской задолженности, ухудшение финансовых показателей, отсутствие доходов.

Доказательством (в силу п. 4 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утв. Президиумом Верховного суда РФ от 29. 2020, далее — Обзор от 29. 2020) имущественного кризиса может являться выписка по счету должника, отражающая существенное снижение выручки в период, предшествующий финансированию. Обычно это свидетельствует о возникновении реальной угрозы неплатежеспособности (обстоятельство, указанное в абз. 6 п. 1 ст. 9 Закона о банкротстве).

, например, постановления Арбитражного суда Северо-Западного округа от 13. 2021 № Ф07-10311/2021 по делу № А13-21083/2019, Арбитражного суда Московского округа от 09. 2021 № Ф05-5895/2021 по делу № А40-979/2020, Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 02. 2021 № Ф01-536/2021 по делу № А38-9492/2018.

Важно, что отсутствие экспертизы может являться основанием направления споров об оспаривании сделок, о привлечении к субсидиарной ответственности, о субординации требований кредиторов на новое рассмотрение. Это может быть связано, например, с тем, что наличие реальных хозяйственных правоотношений между аффилированными лицами не может быть установлено исключительно лишь по результатам формальной оценки составленных между ними документов, с учетом возможности совершения такими лицами согласованных действий, направленных на создание видимости хозяйственных правоотношений (п. 1 Обзора от 29. 2020).

В таком случае в предмет доказывания данного спора с элементами фактической аффилированности, а следовательно, и исследования судом входят обстоятельства, связанные с совершением спорных хозяйственных операций, для подтверждения которых могут быть представлены доказательства, составленные независимыми по отношению к сторонам оспариваемой сделки лицами (постановления Арбитражного суда Северо-Западного округа от 22. 2021 № Ф07-16191/2021 по делу № А56-81401/2019, от 06. 2021 № Ф07-7099/2021 по делу № А56-67582/2015, Определение Верховного суда РФ от 19. 2020 № 307-ЭС20-6662 (4) по делу № А56-31284/2018 соответственно).

Экспертиза по определению стоимости отчужденного по оспариваемой сделке имущества

Для того чтобы установить обстоятельства неравноценности сделки и причинения ею вреда кредиторам, суды используют два подхода.

Общий подход заключается в применении так называемого критерия кратности, когда отчужденное имущество в несколько раз дороже его стоимости, что свидетельствует о наличии явного ущерба и совершении сделки на заведомо невыгодных условиях. Этот подход является условным и хорошо применим в случае очевидного (в два раза и более) занижения стоимости имущества (абз. 3 п. 93 постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 23. 2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», абз. 7 п. 2 постановления Пленума ВАС РФ от 30. 2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица»).

Как отмечает Верховный суд РФ в одном из дел, наличие критерия кратности не исключает возможности обосновать применение более низкого критерия, например, если объект продажи широко востребован на рынке, а спрос превосходит предложение (Определение ВС РФ от 23. 2021 № 305-ЭС21-19707 по делу № А40-35533/2018).

Специальный подход заключается в выявлении степени отклонения цены сделки от рыночной стоимости имущества на ту же дату. При наличии отклонения больше чем на 20—30% сделка признается неравноценной.

30%-ный критерий был впервые установлен Высшим арбитражным судом РФ в постановлении Президиума ВАС РФ от 28. 2011 № 913/11 по делу № А27-4849/2010 и до сих пор используется судами (постановления Арбитражного суда Московского округа от 15. 2020 № Ф05-15462/2018 по делу № А40-161486/2017, Девятого арбитражного апелляционного суда от 07. 2021 № 09АП-57584/2021 по делу № А40-51346/2019).

Экспертиза по оценке стоимости имущества при разногласиях относительно условий его продажи

При разногласиях относительно начальной стоимости продажи как залогового, так и незалогового имущества эффективным средством доказывания выступает именно судебная экспертиза (постановления Арбитражного суда Центрального округа от 17. 2020 № Ф10-4985/2017 по делу № А09-14818/2016, Арбитражного суда Поволжского округа от 12. 2019 № Ф06-55810/2019 по делу № А55-21054/2018).

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Проведение процедуры банкротства физического лица законное право гражданина и индивидуального предпринимателя. Это право было предоставлено гражданам не так давно. Ранее признать себя банкротом могли только юридические лица.

Если гражданин не в состоянии расплатиться по имеющимся финансовым обязательствам, это может послужить поводом для объявления его банкротом.

Однако, если это делается с целью извлечения выгоды для себя, такие действия могут признать мошенническими что, согласно российскому законодательству, влечет за собой наступление для гражданина или ИП юридической ответственности (административной или уголовной).

Давайте разберемся, какие действия могут расцениваться как противозаконные?

Регулирование процедуры банкротства (несостоятельности) физического лица и ИП, осуществляется Федеральным законом №127 «О несостоятельности (банкротстве)», Гражданским кодексом РФ, Уголовным кодексом РФ, а также Кодексом об административных правонарушениях РФ.

Для выявления неправомерных действий и распознавания мошеннических действия лжебанкрота, процедура банкротства специально законодательно усложнена. Лица, которые избавляются от своих долговых обязательств мошенническими способами, рискуют приобрести новые финансовые проблемы.

Различают 2 вида противоправного банкротства: фиктивное и преднамеренное.

Под фиктивным понимают такое банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, но при этом денежные средства для удовлетворения требований кредиторов у него имеются.

Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

Оба эти понятия являются юридически разными, однако общая черта у них есть – совершение противоправных действий, целью которых является желание уйти от обязанности возвращать кредиторам долги и сохранить свое имущество. Иными словами – получить выгоду.

Выявление и доказательства фиктивного банкротства

Признаками фиктивного банкротства должника могут послужить:

  • несоответствие собранных финансовым управляющим сведений с информацией, предоставленной должником;
  • предоставление должником поддельных, а также фальсифицированных документов о его доходах и расходах;
  • проведение должником большого количества сделок незадолго или непосредственно перед подачей заявления о своей финансовой несостоятельности.

Сюда можно отнести: реализацию имущества должника (к примеру, его продажа, дарение и т. ); снятие денежных средств; получение кредитов и займов, что увеличивает долговую нагрузку должника и снижает его финансовую платежеспособность (т. способность исполнять взятые на себя финансовые обязательства).

Порядок выявления фиктивного банкротства:

  • Проведение оценки на наличие признаков фиктивного банкротства. Эта процедура может начаться, только после подачи заявления гражданина или индивидуального предпринимателя о признании его банкротом.
  • Анализ сделок совершенных должников за 2 – 3 года до подачи заявления о признании его банкротом, а также период после подачи заявления. В этом случае должник предоставляет документы о своем имуществе, а финансовый управляющий делает запросы в соответствующие организации (Росреестр, банки и т.д.) о проведенных сделках должником за отчетный период;
  • Проверка документации на наличие факта фиктивного банкротства. Она производится на основании документации, предоставленной должником и информации, которая была получена от других организаций. Эти сведения сравниваются, сопоставляются для выявления схожести и финансовых расхождений;

В итоге суд решит, есть ли в деле признаки фиктивного банкротства.

Фиктивное банкротство расценивается законом, как мошеннические действия.

За совершение таких действий закон предусматривает административную, а также уголовную ответственность. К какому виду юридической ответственности привлекут должника, определяется размером причиненного должником ущерба кредиторам.

Административная ответственность лжебанкроту наступает, если размер нанесенного ущерба будет расценен как не крупный. За подобные правонарушения должник будет привлечен к административной ответственности согласно ч. 1 ст. 12 КоАП РФ. Этот пункт предусматривает наказание в виде штрафа от 1 до 3 тысяч рублей.

Если вред, причиненный кредиторам будет оценен как крупный, то должник будет привлечен к уголовной ответственности согласно статье 197 УК РФ. Согласно закону размер ущерба должен превысить 2 млн 250 тыс. рублей. Эта уголовно-правовая норма предусматривает следующие виды наказаний:

  • штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы осужденного от 1 до 2 лет;
  • принудительные работы сроком до 5 лет;
  • лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы за период до 6 мес. или без него.

Инициатором возбуждения уголовного дела и уголовного преследования могут быть следующие лица:

  • финансовый управляющий – специально уполномоченное должностное лицо, занимающийся ведением процедуры банкротства конкретного лица. В его работу также входит оценка финансового состояния должника и установление фактов неправомерности банкротства;
  • кредиторы. Логично, что кредиторы стараются инициировать проведение проверок и установления факта фиктивного банкротства. Ведь от этого будет зависеть возможность вернуть денежные средства от должника.

Важный момент: финансовый управляющий не проводит оценку и анализ фиктивного банкротства, если заявление о признании должника банкротом в арбитражный суд подал именно кредитор. Уголовно-правовая норма прямо устанавливает, что для привлечения должника к уголовной ответственности за фиктивное банкротство, инициировать саму процедуру должен сам должник.

За преднамеренное банкротство, закон также предусматривает наказание.

Часть 2 ст. 12 КоАП устанавливает административную ответственность за преднамеренное банкротство если неправомерные действия не несут тяжелого ущерба. Эта норма предполагает наложение административного штрафа в размере от 1 до 3 тыс. рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство устанавливает ст. 196 УК РФ и предусматривает следующие виды наказания:

  • штраф (200-300 тыс. руб.) или в размере заработной платы виновного от 1 до 3 лет;
  • принудительные работы (до 5 лет);
  • лишение свободы (до 6 лет) с наложением штрафа (до 200 тыс. руб.) или в размере заработной платы осужденного (до 18 мес.) или без такового.

Гражданское лицо (или ИП) привлекается к тому или иному виду ответственности в зависимости от размера причиненного вреда кредиторам. Так же, как и в случае с фиктивным банкротством, крупный размер ущерба оценивается суммой свыше 2 млн 250 тыс. рублей.

Стоит также отметить, что гражданин не может нести уголовную ответственность, если не будет доказана его вина. В данном случае, преступными признаются действия, совершенные умышленно. Если неправомерные действия были совершены по другой причине (неграмотности), то должник не будет привлечен к уголовной ответственности.

В процедуре банкротства много нюансов, чтобы ее проведение не повлекло дополнительных проблем с законом, нужно помнить несколько вещей:

  • Фиктивное банкротство – банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, а денежные средства для удовлетворения требований кредиторов унего есть.
  • Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.
  • Целями фиктивного банкротства являются: уход от долговых обязательств; получение отсрочки выплаты денежных обязательств и более выгодные условия их погашения; закрытие бизнес-проекта; совершение мошеннических действий с кредитными средствами для получения своей выгоды.
  • Признаками фиктивного банкротства являются: несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах; проведение должником сделок для скрытия своего имущества и денежных средств.
  • Группами совершения противоправных действий при фиктивном банкротстве являются: сокрытие сведений и преднамеренное искажение информации должника о своем имуществе и финансовом положении; совершение должником мошеннических действий, которые причиняют финансовый ущерб кредиторам; противодействие работе уполномоченным лицам.
  • Должник несет административную и уголовную ответственность за преднамеренное и фиктивное банкротство. Вид юридической ответственности должника определяется размером причиненного ущерба кредиторам.

Кто виноват в преднамеренном банкротстве?

В Уголовном кодексе нашей страны есть три подряд идущих новеллы, регламентирующие вопросы так называемого «криминального» банкротства. Речь о статьях 195, 196 и 197. Первая из них говорит о наказании за совершение неправомерных действий во время процедуры банкротства. Вторая — о преднамеренном, а третья — о фиктивном банкротствах. Обвинение в криминальном банкротстве могут предъявить не только юридическому лицу. Согласно закону №476-ФЗ, начиная с первого июля 2015-го подсудимыми по делу о неправомерном банкротстве могут стать и физические лица, то есть обычные граждане.

Что говорит закон о преднамеренном банкротстве?

Намеренное банкротство согласно статье 196 УК РФ означает совокупность действий или сознательного бездействия юридического, физического лица или индивидуального предпринимателя, которые ведут к разорению, невозможности оплатить накопившиеся перед кредиторами счета, в том числе по налогам, обязательным страховым и пенсионным отчислениям государству.

Выявляется это преступление обычно в ходе процедуры банкротства, регламентированной Федеральным законом №127-ФЗ «О банкротстве», а также Федеральным законом №40-ФЗ «О банкротстве кредитных организаций», если речь идет о банкротстве банков.

Уголовная ответственность наступает, когда в результате преднамеренного банкротства пострадавшим нанесен вред на сумму от полутора миллионов рублей. Вред выражается в потере имущества или денежных сумм кредиторами и прочими заинтересованными сторонами дела о банкротстве. Убытки составили свыше шести миллионов рублей? Говорят об особо крупных размерах. За это предусматривается максимальное наказание из всех, предусмотренных законодательными новеллами для случае криминального банкротства.

Отличие преднамеренного, фиктивного банкротства, неправомерных действий при банкротстве

Банкротство, совершенное преднамеренно, становится следствием выполнения одним или несколькими заинтересованными лицами последовательных, четко спланированных действий, уничтожающих активы компании, ИП или обычного гражданина. Если бы этих действий не было, компания без проблем продолжала бы работать в обычном режиме.

Спрятать от правосудия сознательное банкротство невозможно. Поскольку результаты экспертизы финансовой и хозяйственной деятельности разорившейся компании дадут полную картину преднамеренного банкротства. Говоря проще, после тщательного анализа всех сделок должника за период, предшествовавший подаче заявления на банкротство, арбитражный управляющий получает доказательства того, что руководство сделало все, чтобы уничтожить свою компанию. Так, если ранее оно на протяжении длительного времени обходилось небольшими кредитами, а тут вдруг взяло несколько крупных займов, превышающих по сумме размер всех имеющихся у фирмы активов, — это серьезный повод задуматься. Или компания вдруг резко освободила все имеющиеся склады от произведенных товаров, сбыв их по цене, ниже рыночной. Во всех подобных действиях эксперт сразу увидит систему и его заключение даст доказательную базу для обвинения в преднамеренном банкротстве конкретных лиц — тех, что отдавали распоряжения и подписывали договора.

Экспертная проверка деятельности компании назначается по решению арбитражного судьи, которого в свою очередь стимулирует к такому решению отчет финансового управляющего, заподозрившего криминал в конкретном банкротстве.

Различие по моменту совершения преступления

Преднамеренное банкротство — это стратегия сознательного разорения компании, всегда совершается до того, как подано заявление о банкротстве. Сам факт подачи заявления — это кульминационный момент в реализации преступной схемы. Ее авторы рассчитывают за бесценок купить имущество компании с аукциона, на котором оно распродается в результате банкротства.

Неправомерные же действия при банкротстве, в том числе действия, характеризующие фиктивное банкротство физического лица, совершают в самом процессе признания несостоятельности, когда дело о банкротстве официально заведено. Цель — сокрыть имущество и активы от торгов, обманув финуправляющего, кредиторов и судью.

Отличие по признаку реальности банкротства

При фиктивном банкротстве как такового банкротства нет. Если найти сокрытые от суда активы и имущество, вполне можно будет расплатиться по всем долгам и избежать юридических последствий разорения. Организаторы фиктивного банкротства искусственно создают иллюзию полной несостоятельности. Преднамеренное же банкротство реальное: у компании нет ни денег, ни имущества, чтобы рассчитаться с кредиторами, даже если последнее будет полностью продано с молотка.

Сходство и различие преднамеренного и фиктивного банкротств

Многие убеждены, что оба этих вида неправомерного банкротства только называются по-разному, на самом деле речь идет об одном и том же преступлении. Рассмотрим таблицу сходства и различия этих уголовно наказуемых деяний:

Преднамеренность банкротстваФиктивность банкротства
Цель, преследуемая организаторами схемыПолучить в собственность все активы компании. Частично либо полностью, как повезет, списать накопленные долги перед кредиторами, в том числе государством. Юридическая трактовкаЦелый, хорошо продуманный комплекс действий, постепенно, пошагово ухудшающий финансовое положение компании. Комплекс действий по введению в заблуждение кредиторов, финуправляющего и судьи о реальном состоянии предприятия, сокрытию имеющихся активов и имущества. Наказание по КоАП РФШтраф до 100 МРОТ (зависит от материального урона, нанесенного кредиторам), трехлетний запрет заниматься бизнесом. Штраф до 100 МРОТ (зависит от величины понесенных кредиторами убытков), шестилетний запрет заниматься предпринимательством. Наказание по УК РФШтраф от 200000р. Выплата трехлетнего заработка за 3 года в казну государства. Посадка сроком до шести лет, плюс штраф 200 тыс. руб. Штраф от 100000р. Выплата двухлетнего заработка в госказну. Отсидка сроком до шести лет, плюс 800 тыс руб штрафа.

Выявление преднамеренного банкротства

В большинстве случаев, признаки преступления выявляются на первой стадии банкротства — этапе наблюдения. В этом периоде менеджером по банкротству обязательно проводится проверка всей финансовой и отчетной документации фирмы.

Рассмотрим объективные признаки и особенности преднамеренного банкротства юридического лица, которые должны насторожить проверяющего:

  • Увеличенное по сравнению с обычным число сделок за последние несколько месяцев, до подачи заявления о банкротстве. Таким способом обычно преступники выводят деньги в офшоры или на счета подставных лиц, обнуляя активы компании, приговоренной к банкротству.
  • Нелогичные и даже странные сделки топ-менеджеров компании с крупными суммами. Например, спонсирование районного футбольного клуба на несколько миллионов долларов, когда у компании при этом нет денег на приобретение необходимого оборудования.
  • Сделки, не отвечающие правилам рынка. К таковым относится, например, продажа имущества компании по демпинговой цене через договор с левой фирмой-однодневкой.
  • Скрывается, уничтожается или фальсифицируется отчетная документация. Подобные неправомерные действия при банкротстве больше свойственны фиктивному банкротству.
  • Налоговая и финансовая отчетность не соответствуют.
  • Резкий вывод активов. Способ характерен для схемы фиктивного банкротства. Руководство через подставные компании выводит деньги на левые счета.
  • Деньги на счетах компании есть, но она не стремится погашать взятые кредиты и допускает просрочки регулярных платежей.
  • Есть сведения, что руководство занимается криминалом. Об этом обычно сигнализируют финуправаляющему работники компании, кредиторы или другие заинтересованные граждане.

В выявлении криминального банкротства финуправ заинтересован кровно. Если он проморгает преднамеренное или фиктивное банкротство, это позволит наказать его штрафом по КоАП РФ и поставит крест на его дальнейшем профессиональном росте.

Субъективные признаки преднамеренного банкротства

Существует ряд субъективных признаков, характеризующих личность преступника.

  • Возраст. Обвинить в криминальном банкротстве можно только совершеннолетнего человека.
  • Вменяемое состояние, адекватность. Преступник должен четко осознавать характер и последствия своих действий. Понятно, что преднамеренно обанкротить в состоянии аффекта нельзя. А дурачок тоже не в состоянии продумать схему банкротства.
  • Специальный статус преступника. За преднамеренное банкротство по 196-ой статье уголовной “библии” осудят только топ-менеджера коммерческой компании или индивидуального предпринимателя, но не рядового гражданина без таких статусов.

Существует еще один критерий — «качество» вины, степень отношения преступника к содеянному, по неосторожности, малокомпетентности или целенаправленно он его совершил. Кроме того, закон принимает во внимание мотив, побудивший гражданина совершить преступление.

В деле о преднамеренном банкротстве наличие мотива является обязательным, именно мотив и становится железным обоснованием совершенного.

Доведение до банкротства третьими лицами

Суть этого явления чаще описывается термином «рейдерский захват». Допустим, компания имеет долги перед банком. Рейдеры, в число которых входят профессиональные юристы, знакомые с тонкостями отечественного законодательства, выкупают у банка долги компании и требуют у ее руководства их немедленного погашения, причем на более кабальных условиях, чем были у прежних кредиторов. Понятно, что если компания не могла расплатиться при более низкой процентной ставке, сейчас она и подавно этого сделать не может. Руководитель подает заявление на банкротство сам, либо это делают рейдеры. Их цель — на торгах купить предприятие по дешевке и распорядиться его имуществом и активами по собственному усмотрению. Рейдерские методы, при несовершенстве современного законодательства, с юридической точки зрения законны вполне. За такое доведение до банкротства УК РФ, к сожалению, конкретной статьи не имеет.

Какие сделки аннулируются при преднамеренном банкротстве?

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)

Руководители фирмы, зная о грядущем банкротстве, часто не делают попыток спасти организацию, а усугубляют ее положение, переводя деньги на подставные фирмы или граждан. Поэтому любые сделки, совершенные в течение одного года до открытия дела о банкротстве могут быть оспорены и отменены судом, особенно сделки по реализации имущества, находящегося в залоге.

Оспорят приказы и дополнительные соглашения к договорам, согласно которым существенно увеличивается зарплата наемных работников компании. Речь, разумеется, не о рядовых тружениках, а об особах, приближенных к руководству или владельцам предприятия. Хотя известны случаи, когда по предварительному сговору огромные гонорары получали уборщики мусора, которые потом отдавали эти «премиальные» за вычетом определенного процента за содействие в преступной схеме своим руководителям.

Однозначно аннулируют кредитные договора, заключенные, в обход финуправляющего, во время процедуры банкротства.

Отменят любые списания денег со счетов фирмы, если они не одобрены финуправом.

Если должник расплатится с долгами не в порядке очередности, установленной законом, эти договора также будут отменены.

На арбитражном управляющем лежит серьезная ответственность перед судом за сохранение конкурсной массы банкротящейся компании. Он должен постоянно контролировать расходы и доходы предприятия.

Экспертиза на преднамеренное банкротство

При подозрениях на преднамеренность банкротства финуправляющий или собрание кредиторов ходатайствуют перед судом о проведении специальной экспертизы, которую будет оплачивать сторона истца. Для проведения этой процедуры привлекают опытные аудиторы. В течение сорока дней они закончат проверку и озвучат свое экспертное заключение. Им придется проанализировать множество отчетных документов о финансово-хозяйственной деятельности компании, как минимум, за последний год. По результатам исследования судья примет решение о признании банкротства преднамеренным или продолжении процедуры банкротства в обычном режиме.

Ответственность за умышленное банкротство

За преступление административная и уголовная ответственность ложится на всех руководителей компании, их заместителей и главного бухгалтера. Тех, чьи подписи стоят под сомнительными договорами и приказами. Если докажут причастность учредителей, ответить придется и им.

Сначала полностью доказывается вина конкретных лиц. Решение о наказании суд принимает в зависимости от тяжести последствий преднамеренного банкротства для кредиторов. Если после банкротства и торгов останутся неоплаченными долги, конфискуют имущество виновных, чтобы расплатиться полностью. Банкротство, признанное преднамеренным, лишает права банкрота на списание долгов.

Как защититься от обвинения в преднамеренном банкротстве?

При попадании под подозрение в организации преднамеренного банкротства на допросах есть три варианта поведения:

  • Полностью сознаться в преступлении.
  • Признать обоснованными часть обвинений.
  • Полностью отрицать свою причастность к преступлению.

Показания лучше согласовать с адвокатом. Без его присутствия на допросе показаний давать не следует. Излишняя откровенность может быть истолкована следователем превратно и в итоге навредить даже невиновному. Правоохранителям выгоднее быстрее закрыть дело, тем более, что нередко ситуация с банкротством выглядит, с их точки зрения, именно как сознательное разорение в целях получения наживы.

Поэтому нужно убедительно и последовательно доказывать свою личную незаинтересованность в банкротстве компании, отсутствие мотива для преступления. Разорение может стать следствием форс-мажорных обстоятельств, и об этом сразу надо проинформировать дознавателя. Нужно требовать предъявить доказательства, на основании которых ответчика начали подозревать в преступлении.

На руках у следователя должны быть результаты экспертизы финансового положения фирмы. Каждый выявленный экспертами признак преднамеренности банкротства, надо объяснить детально: почему именно так сложились обстоятельства, что помешало принять верное управленческое решение? Объяснения должны
опровергнуть наличие злого умысла, заставить следователя усомниться в правоте обвинений.

Например, если ухудшение финансового состояния фирмы произошло вследствие непредвиденного скачка курса валют, в которых производились расчеты с поставщиками или регулярные платежи по займам, это будет веским аргументом в защиту обвиняемого.

Адвокат должен настоять на проверке изменившихся условий, которые не позволяли в принципе решить проблему с выгодой для предприятия, как предполагалось изначально перед заключением договоров.

Убытки, понесенные фирмой в результате обстоятельств непреодолимой силы, нельзя представить как причиненные сознательно.

Не лишним будет сослаться на аналогичный печальный опыт других компаний, которые в тех же условиях пострадали так же, как и обвиняемый. Если проблема была типичной для рынка, это снимет подозрения в преднамеренности неправомерных действий ответчика.

Действия в интересах потерпевшей стороны

Потерпевшая сторона стремиться заставить ответчика компенсировать свои убытки от преднамеренного банкротства. Адвокат, представляющий интересы потерпевшего, стремится доказать преднамеренность банкротства. Если ему покажется, что следователь недостаточно компетентен, он вправе подать жалобу на него.

Юрист истца настаивает на выявлении всех активов ответчика, чтобы закрыть его финансовые обязательства перед собой и другими кредиторами в деле о банкротстве. Должник часто скрывает информацию о своих активах и имуществе. Поэтому задача следствия проверить все выписки со счетов банкрота. Делается это независимо от экспертов, которые провели проверку по решению арбитражного суда. Если будут найдены нарушения в финотчетности, это станет доказательством преднамеренности банкротства. И у истца появляется надежда, что с признанного виновным ответчика взыщут все долги, в том числе конфисковав и продав его личное имущество.

Адвокату потерпевшего придется оппонировать адвокату истца. Потому что их интересы противоположны. Если он пишет ходатайство об аресте имущества обвиняемого, то его адвокат, разумеется, будет оспаривать это требование, приводя свои доводы. Судьбу процесса решает как раз то, кто выйдет победителем из этого адвокатского состязания победителем. Поэтому потерпевшему не нужно экономить на юридической поддержке, надо тщательно подбирать кандидатуру своего защитника. Начинающий юрист ему не подойдет. Нужен опытный, успешный адвокат, съевший собаку на подобных делах.

Чем определяется мера ответственности

Как и в случаях с любыми преступлениями меру наказания определяет тяжесть последствий. Применительно к преднамеренному банкротству — это нанесенный материальный ущерб кредиторам и предприятию. Чем он выше, тем строже наказание.

Крупным ущербом считаются причиненные преступлением убытки, превышающие полтора миллиона рублей. Особо крупным — от шести миллионов. Ущерб не дотягивает до полутора миллионов? Суд применяет нормы 14-ой новеллы КоАП:

  • физлиц штрафуют на символические одну — три тысячи рублей;
  • должностных лиц – на пять-десять тысяч «деревянных». Кроме того, их могут дисквалифицировать на сроки от одного до трех лет.

УК РФ (ст. 196) позволяет:

  • Штрафовать. Это может быть только штраф или штраф как дополнение к сроку заключения. В первом случае он варьируется от 200000 до полумиллиона, во втором — до 200 000р.
  • Обязать к принудительным работам на срок до пяти лет. На практике подобная мера применяется редко.
  • Изолировать от общества на срок до шести лет, говоря проще, посадить за решетку. К посадке всегда дополнительно прилагается штраф.

Применительно к фиктивному банкротству наказание то же самое, что и по 196 статье УК.

Где можно посмотреть решение арбитражного суда ? В специальном сервисе «Картотека арбитражных дел» в сети «Интернет» по адресу: kad. ru по номеру дела, суду, судье, стороне или дате регистрации дела можно найти решение арбитражного суда

В интернете проверить юрлицо на банкротство можно, пользуясь официальным ресурсом «Единый федеральный реестр сведений о банкротстве ». Найти на данном сайте можно юрлицо по ИНН или названию. Сведения о внесении в ЕГРЮЛ записи о банкротстве можно обнаружить на сайте ФНС России

Минусы банкротства физического лица – это те сложности и ограничения, которые придется пережить во время и после окончания процедуры банкротства. Нельзя реализовать в счет уплаты долга определенный перечень имущества, который определён законом (единственное жилье, предметы домашнего обихода, одежда, обувь и т

Самый простой и надежный способ проверить контрагента на банкротство – открыть Единый федеральный реестр сведения о банкротстве на Федресурсе fedresurs. Он содержит информацию обо всех должниках, в отношении которых начата процедура несостоятельности. Система поиска на портале интуитивно понятна

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.