Арбитражные менеджеры

Содержание

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

При погашении долгов перед кредиторами действует принцип очередности. Он позволяет сделать процесс погашения задолженности упорядоченным.

Какими правовыми нормами регулируется

Очередность погашения требований кредиторов опирается на положения законодательства о банкротстве. В частности, данному вопросу уделяется внимание в следующих статьях 127-ФЗ:

Сроки окончания приема требований о включении в реестр кредиторов – в ст.71, 142.
Особенности погашения требований кредиторов первой очереди прописаны в п. 4 ст. 134, 135 127-ФЗ.
Перечень лиц, которые относятся к кредиторам второй очереди, прописаны в ст. 136 127-ФЗ.
Третья очередь кредиторов прописана в ст. 137 127-ФЗ.

Рекомендации судебным инстанциям по вопросам практического применения положений 127-ФЗ в части погашения кредиторских требований приведены в Обзорах ВАС.

Несоблюдение требований законодательства в части порядка погашения требований кредиторов грозит привлечением к ответственности по нормам КоАП.

Наказание грозит, если нарушитель отдал предпочтения одной из сторон в процессе погашения требований кредиторов, и другой стороне был причинен Имущественный ущерб.

Конкурсный управляющий, не соблюдающий установленный порядок отчетности, несет административную ответственность по нормам ст. 14.13 КоАП (реже ему может грозить уголовная ответственность).

Как формируется порядок выплат при банкротстве юрлица

Законодательство предусматривает отдельный порядок перед должником для погашения обязательств по текущим платежам и по задолженности из специального реестра.

Очередность кредиторов в процессе банкротства – это определенная последовательность выплат в пользу кредиторов, по которой осуществляется погашение обязательств перед лицами из реестра кредиторов.

Попасть в очередь кредиторов в процессе банкротства можно только путем подачи в арбитражный суд заявления о включении требований в реестр. Оно должно быть подано в течение 30 дней после того, как заявление о признании должника банкротом было признано обоснованным, и в отношении юрлица введена процедура наблюдения (на основании ст. 71 127-ФЗ). Заявление о включении в реестр в данном случае передается временному управляющему.

В ст. 142 127-ФЗ указано на то, что реестр кредиторов закрывается через 2 месяца после объявления должника банкротом и введения в отношении него процедуры конкурсного производства.

Если кредиторы не успели подать заявление конкурсному управляющему в указанные сроки, то они получают статус зареестровых.

Тогда их требования будут удовлетворяться только при условии полного погашения обязательств перед реестровыми кредиторами.

В ст. 134 127-ФЗ указано три очереди кредиторов. Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются в календарном порядке. Это указано в Постановлении Пленума ВАС от 2014 года №36. Кредитор, который передал заявление по истечении сроков, имеет минимальные шансы на погашение перед ним долгов.

Важным правилом при погашении требований кредиторов при банкротстве выступает погашение задолженности перед кредиторами следующей очереди только после полного погашения обязательств перед предыдущей очередью.

Существуют также требования, которые погашаются во внеочередном порядке (до погашения задолженности, сформировавшейся перед кредиторами трех очередей). Вне очереди должны быть погашены текущие платежи и средства, предназначенные для предотвращения аварий.

Обязательства первой очереди

Первыми в порядке очередности получают деньги лица, перед которыми у банкрота есть обязательства по компенсации причиненного вреда жизни и здоровью.

При этом факт причинения вреда здоровью юрлицом должен быть доказан документально (через судебное решение или Исполнительный лист). Согласно п.

4 Постановления ВАС от 2006 года №57, такие лица не должны числиться застрахованными, или долг перед ними не должен превышать выплаты по страхованию.

При погашении требований кредиторов первой очереди происходит капитализация взносов, уплачиваемых в виде компенсации кредитору его заработка до 70 лет (другими словами, выплаты начисляются на несколько лет вперед). Указанные взносы вносятся в ФСС при банкротстве по п. 2 ст. 23 125-ФЗ. Финальной датой капитализации становится время вынесения резолюции об объявлении должника банкротом и начале конкурсного производства по ст. 135 127-ФЗ.

Погашение требований кредиторов первой, второй очередей проводятся в календарном порядке. Если первоначально должник должен быть сделать выплаты в пользу кредитора А (15 сентября), а с Б он должен быть рассчитаться 15 ноября, то пока он в полной мере не рассчитается с кредитором А, то он не переходит к кредитору В.

Обязательства второй очереди

Сотрудников, трудоустроенных по трудовому договору и ожидающих оплаты в части выходного пособия или заработной платы (а также иных выплата, гарантированных трудовым законодательством: например, компенсации неиспользованного отпуска при увольнении).
Авторы интеллектуального труда, которым положен гонорар.

Стоит учесть, что несвоевременная выплата заработной платы грозит работодателю ответственностью за несоблюдение сроков. В частности, сотрудникам в обязательном порядке переводится компенсация за каждый день просроченных зарплатных обязательств в минимальном размере (1/150 действующей ставки рефинансирования).

В рамках второй очереди перечисляется зарплата и начисленные штрафные санкции.

Расчеты с кредиторами второй очереди производятся следующим образом (по п. 5 ст. 136 127-ФЗ):

Выплачивается задолженность лицам, оформленным по трудовому законодательству в размере не более 30 тыс. р. за месяц труда.
Погашаются прочие зарплатные требования.
Перечисляются гонорары авторам.

Задолженность перед руководством компании в части, которая превышает минимум по ст. 133 Трудового кодекса, не подлежит перечислению в рамках второй очереди (в частности, речь идет о зарплате директора и его заместителей, главного бухгалтера и пр.). Она погашается в порядке третьей очереди по п. 3 ст. 136 127-ФЗ.

Страховые взносы на пенсионное страхование работников также погашаются в составе второй очереди. Это указано в п. 14 Обзора судебной практики ВАС от 2016 года. Страховые взносы начисляются на основании размера заработной платы работника по определенному тарифу, который зависит от налогового режима и прочих законодательных условий.

Важно учитывать, что в составе второй очереди погашается только задолженность за периоды, которые истекли до возбуждения дела о банкротстве (включая выходные пособия лицам, которые уволены до даты старта банкротства). Что касается долгов, которые образовались после возбуждения процедуры, то их относят к текущим платежам (по п. 2 ст. 136 127-ФЗ, п. 32 Постановления Пленума ВАС от 2012 года №35.

Обязательства третьей очереди

Все прочие лица, перед которыми у должника образовалась непогашенная задолженность, относятся к третьей очереди кредиторов при банкротстве по ст. 137 127-ФЗ. В составе кредиторов третьей очереди представлены конкурсные кредиторы и уполномоченные инстанции.

Обычно именно третья очередь кредиторов является наиболее многочисленной, а величина обязательств перед ними – наиболее объемная. Сюда относят кредиторов в лице банков, налоговой инспекции, партнеров компании, арендодателей и коммунальные службы и пр.

При этом такие расчеты осуществляются поэтапно:

Происходит погашение основного долга и начисленных процентов.
После полного расчета в части основной задолженности выплачиваются неустойки, Упущенная выгода и прочие санкции.

Стоит отметить, что в предыдущей версии законодательства о банкротстве уполномоченные инстанции имели приоритет перед конкурсными кредиторами. Теперь же они входят в состав одной очереди.

Также, в составе третьей очереди представлены залоговые кредиторы, обязательства перед которыми были обеспечены залогом, но они не получили полную компенсацию за счет продажи предмета залога. Связано это с тем, что кредитор может рассчитывать на получение не более 70-80% от продажи предмета залога. Остальные деньги по закону распределяются между кредиторами первой, второй очередей и расчетами с арбитражным управляющим.

После погашения требований кредиторов третьей очереди погашаются требования в части недействительных сделок по п. 4 ст. 134, п. 2 ст. 61.2, п. 3 ст. 61.3 127-ФЗ. Также в последнюю очередь погашаются требования перед руководством юрлица в части, которая превысила минимальный размер.

Какие платежи производятся вне очереди

Компания-должник переходит к погашению требований кредиторов только после оплаты текущих платежей.

Также вне очереди погашаются выплаты, связанные с прекращением деятельности компании, направленные на погашение техногенных катастроф, предотвращение гибели людей, выплате реестродержателю и пр.

К внеочередным относят платежи, имевшие место до и возникшие после подачи в арбитраж заявления о банкротстве.

Текущие платежи – это те, которые образовались уже после принятия заявления о банкротстве. Например, заработная плата, которая была начислена в ходе признания компании финансово несостоятельной.

При погашении текущих платежей также должна учитываться предусмотренная законом очередность (по п. 2 ст. 134 127-ФЗ):

Первоначально погашаются судебные издержки, выплачивается вознаграждение арбитражному управляющему, взыскивается задолженность для выплаты вознаграждения заместителю управляющего; выплачивается вознаграждение лицам, которые привлекаются управляющим в деле о банкротстве.
Во вторую очередь погашается задолженность перед лицами, работающими по трудовому договору после принятия заявления о банкротстве.
Требования в пользу лиц, привлеченных управляющим для реализации функций управляющего (в частности, для взыскания задолженности), погашаются в составе 3 очереди.
Затем погашаются эксплуатационные платежи: по коммунальным услугам, договорам энергоснабжения, аналогичным платежам.
Требования по иным текущим платежам перечисляются в пятую очередь.

Из каких средств формируется фонд выплат

Требования кредиторов погашаются из конкурсной массы. За ее формирование отвечает управляющий в деле о банкротстве.

Арбитражный управляющий в обязательном порядке проводит оценку доступных активов и пассивов компании (инвентаризации ее имущества). Также он анализирует все сделки на предмет их законности и на то, не нарушают ли они имущественные интересы кредиторов. При необходимости управляющий вправе признать такие сделки недействительными и вернуть отчужденное по ним имущество в состав конкурсной массы.

Фонд выплаты задолженности перед кредиторами может быть сформирован:

из прибыли, полученной в результате работы компании от реализации товаров и услуг;
от продажи залогового и иного имущества;
от взыскания дебиторской задолженности.

Также долги могут быть погашены путем привлечения руководства к закрытию задолженности добровольно или через привлечение к субсидиарной ответственности.

Что делать, если у должника не хватает средств

Признание должника банкротом не означает автоматическое списание задолженности. Предварительно он должен приложить все усилия для погашения кредиторских долгов. В частности, подлежит продаже все имущество, которое принадлежит юрлицу на этапе конкурсного производства.

Во многом результативность процедуры конкурсного производства зависит от эффективности работы арбитражного управляющего. Последний напрямую заинтересован в том, чтобы долги перед кредиторами были погашены максимально полно.

Ведь от этого напрямую зависит размер вознаграждения управляющего.

Если по результатам банкротства удалось лишь частично погасить задолженность перед кредиторами, то остаток долга подлежит списанию. Связано это с тем, что по результатам конкурсного производства компания должна быть ликвидирована, а все ее обязательства прекращаются. Непогашенная задолженность должника признается безнадежной и подлежит списанию.

Но руководство компании или иные контролирующие ее лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по долгам компании, если в суде удастся доказать наличие их вины в доведении юрлица до банкротства.

Таким образом, законодательно предусмотрено три очереди кредиторов при банкротстве.

В первой очереди представлены лица, которые в результате деятельности понесли вред жизни и здоровью, во вторую – работники должника и авторы, в третью – конкурсные кредиторы и уполномоченные органы.

В состав второй очереди входят требования по оплате выходных пособий и оплате труда. В составе третьей очереди погашаются долги по договорам кредитования, микрофинансирования, перед поставщиками и подрядчиками, налоговая задолженность перед бюджетом и пр.

Нет времени на чтение? Получите ответ от юриста сразу

Как стать арбитражным управляющим?

Одна из наиболее востребованных профессий 2022 года в этой сфере – арбитражный управляющий.

Арбитражный управляющий назначается арбитражным судом в случае введения процедуры банкротства, когда компания-банкрот имеет долги и необходимо внешнее управление организацией с целью минимизации ущерба кредиторам.

Арбитражный управляющий берет под контроль деятельность предприятия-должника, координирует всю хозяйственную деятельность для достижения цели максимального удовлетворения требований кредиторов должника.

Арбитражный управляющий может выполнять различные функции в зависимости от особенностей процедуры банкротства конкретного предприятия:

административного управляющего в случае, когда назначена судом процедура финансовго оздоровления: ведет реестр требований кредиторов, контролирует выполнение планафинансового оздоровления, графика погашения долга;
внешнего управляющего: фактически руководит предприятием на период банкротства, ведет реестр требований кредиторов, разрабатывает план внешнего управления, ведет бухгалтерский, финансовый учет;
конкурсного управляющего: руководит должником и осуществляет все действия по управлению предприятием.

АУ – это профессия настоящего и будущего!

Она всегда будет актуальной и востребованной. Если вы увидели себя в этой новой профессии, мы поможем в ее приобретении.

За что отвечает финансовый управляющий?

Все функции финансового управляющего регулируются законом о банкротстве, так что специалист несёт юридическую ответственность за своё решение. При нарушении установленных норм и превышении своих полномочий финансовый управляющий автоматически исключается из СРО и больше не может продолжать свою профессиональную деятельность. В зависимости от серьёзности нарушения далее может последовать судебное разбирательство.

Причём такие ситуации далеко не редкость – недобросовестных специалистов достаточно много, поэтому прежде чем начинать процесс, необходимо навести справки не только о СРО, но и о самом кандидате. Благо, в эпоху интернета сделать это совсем не сложно.

Рассмотрим, с какими сложностями могут столкнуться стороны в результате назначения непрофессионального или предвзятого финансового управляющего.

Нарушения против кредиторов:

В опись имущества была внесена не вся собственность должника.
Не было предпринято никаких действий по оспариванию явно подозрительных сделок.
Финансовый управляющий сам заключил подозрительную сделку после принятия на себя обязательств по ведению дел должника.
К торгам при реализации имущества не был допущен имеющий на это право участник.

Нарушения против обеих сторон:

Умышленное занижение или завышение стоимости лота.
Некорректная оценка собственности.
Предоставление недостоверной информации о финансовом положении должника собранию кредиторов и суду.
Нецелевое использование активов потенциального банкрота в личных целях.

Но чаще всего от недобросовестных управляющих страдают именно должники. Дело в том, что после назначения ФУ благосостояние потенциального банкрота на время судебного процесса, зависит от последнего. Ведь чем быстрее закончится процедура, тем быстрее можно вернуться к нормальной жизни. Затягивание процесса финансовым управляющим в результате непрофессионализма или прочих причин (некоторые набирают себе несколько клиентов и попросту не успевают выполнять все взятые на себя обязательства) крайне нежелательно для должника.

В связи с этим встаёт вопрос замены специалиста, но данная процедура требует времени, причём довольно продолжительного. Во-первых, оно необходимо на выбор нового управляющего. Во-вторых, назначенный специалист должен заново проанализировать состояние дел и подготовиться к процессу. Это может занять несколько недель, на протяжении которых активы потенциального банкрота будут заморожены. Поэтому, если он начинает предъявлять претензии – управляющий может попросту пригрозить ему самоотводом (на который, кстати, имеет полное право в любой момент).

Кроме того, недобросовестность финансового управляющего может выражаться в явном пособничестве кредиторам в ущерб интересам должника, которые он должен защищать. Также одним из признаков непрофессионализма управляющего является регулярное появление новых расходов на ведение процесса, которые не были предусмотрены изначально.

По закону о банкротстве управляющий обязан перечислять должнику средства на жизнь. В зависимости от ситуации сумма может довольно значительно варьироваться, но она не должна быть меньше прожиточного минимума. Управляющий может пренебречь этим правилом и оставить должника практически без средств к существованию.

В связи со всем вышесказанным при выборе СРО и в коем случае нельзя спешить. Причём это касается не только должников, но и кредиторов.

Кто такой арбитражный или финансовый управляющий

Официальное название управляющего банкротством – арбитражный управляющий. Его статус и полномочия детально прописаны в Федеральном законе № 127. Арбитражный управляющий может проводить как банкротство граждан, так и банкротство физических лиц. Фактически всю процедуру контролирует именно он. Итоговое решение принимает судья, но выводы делаются именно на основании отчета управляющего.

Арбитражный или финансовый управляющий – это лицо с особым статусом. По закону только у него есть право проводить процедуры банкротства. Чтобы стать арбитражным управляющим обязательно нужно пройти аккредитованное государством обучение, вступить в СРО и сдать государственный экзамен. СРО – это саморегулируемая организация арбитражных управляющих. Они находятся в ведении Центрального Банка России (ЦБ) и обычно объединяют несколько десятков управляющих. Именно ЦБ выдает им лицензии, ведет реестр и контролирует их деятельность.

Управляющего для каждого дела по банкротству назначает суд. Это происходит следующим образом: тот, кто подает заявление о банкротстве, указывает название СРО, которая должна представить управляющего. СРО отвечает на запрос суда и представляет судье кандидата. Поэтому для должников очень важно не доводить ситуацию до момента, когда заявление о банкротстве подает кредитор. Если он укажет дружественную СРО и назначит своего управляющего, то процедура пройдет очень тяжело, вплоть до продажи имущества и несписания долгов. Но если заявление подает должник, предварительно заручившись поддержкой управляющего, все меняется с точностью до наоборот: имущество сохраняется, долги списывают, а процедура завершается уже через 6-7 месяцев.

Поэтому, если вам тяжело платить, и вы планируете воспользоваться своим правом на списание долгов, самый важный момент – заранее выбрать финансового управляющего. Обратите внимание – если вы обращаетесь к юристам по банкротству и вам говорят, что управляющего у них нет и суд назначит его сам, то сотрудничать с ними не нужно. Суд действительно может обратиться к случайным управляющим, но, во-первых, они редко соглашаются вести дела независимо (у них есть право отказаться от назначения, поэтому часто происходит так: человеку не могут найти управляющего 3-5 месяцев, а потом заявление просто отклоняют). Во-вторых, такой управляющий совершенно не заинтересован в том, чтобы процедура прошла для должника комфортно и без потерь. Скорее всего, он попытается найти и продать как можно больше имущества, чтобы получить процент в качестве вознаграждения управляющего за реализацию имущества.

Положительные отзывы о финансовом управляющем или о компании, с которой он сотрудничает.

Действующий статус и членство в СРО.

Количество дел с участием управляющего и результат процедуры. Как проверить статус и количество дел, мы расскажем далее.

Необходимые документы для вступления в СРО арбитражных управляющих

Кандидат в члены Союз “СРО “ГАУ” представляет следующие документы:

Все перечисленные документы представляются в подлинниках с приложением обычной копии каждого документа. Допускается предоставление документов в форме копий, заверенных нотариально, а равно копий, заверенных организацией, выдавшей документ. При предоставлении заверенных копий необходимо, чтобы на копиях хорошо просматривались вся информация, имеющаяся на оригинале документы (печати, штампы и прочее).

Каждый вступающий проверяется на соответствие требованиям Союз “СРО “ГАУ” (представлены в разделе «Информация»). Решение по кандидатам принимается в минимальные сроки: мы заинтересованы в простой и удобной форме взаимодействия с нашими арбитражными управляющими.

Взнос в компенсационный фонд оплачивается кандидатом в члены Союз “СРО “ГАУ” лично (оплата от имени юридического или иного физического лица не допускается), после рассмотрения представленного пакета документов, при условии отсутствия к ним замечаний, на основании выставленного счета.

Решение Союз “СРО “ГАУ” о приеме лица в члены СРО вступает в силу с даты представления таким лицом копии договора обязательного страхования ответственности, отвечающего требованиям, установленным ст. 24.1 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В случае неисполнения лицом, в отношении которого принято решение о приеме в члены СРО, указанного требования в течение двух месяцев с даты принятия решения о приеме в члены Союз “СРО “ГАУ”, оно признается аннулированным.

Сведения о лице, принятом в члены Союз “СРО “ГАУ”, включаются в реестр членов СРО в течение трех рабочих дней с даты вступления в силу решения Союз “СРО “ГАУ” о приеме такого лица в члены СРО.

Лицо, в отношении которого вступило в силу решение о приеме в члены СРО, может быть утверждено арбитражным судом в качестве арбитражного управляющего для проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве с даты включения сведений о таком лице в реестр членов Союз “СРО “ГАУ”.

+7 (900) 322-22-52 или написав на электронную почту

САЖИН ВЛАДИМИР СВЯТОСЛАВОВИЧ

МАЛЬЦЕВА АНАСТАСИЯ ДЕНИСОВНА

Каким требованиям должен отвечать арбитражный управляющий?

Управляющий делами в процедуре банкротства должен:

застраховать собственную ответственность;
стать членом СРО;
иметь профильное образование;
иметь опыт работы на руководящих должностях не менее 1 года.

Вот почему не любой человек, изъявивший желание получить должность арбитражного управляющего, может быть назначен на нее. Начнем с того, что его не допустят даже к вступлению в СРО, если он не окончил специализированных курсов. А прежде чем начать обучение, будущий управляющий обязан соответствовать определенным требованиям:

быть гражданином Российской Федерации;
не обладать статусом банкрота на данный момент времени или ранее;
наличие высшего образования (особенно приветствуется профильное — юридическое либо экономическое, связанное с антикризисным управлением);
наличие стажа работы на руководящих должностях не менее чем год;
стажировки в качестве помощника арбитражного управляющего в деле о банкротстве не менее чем два года;
сдача теоретического экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих;
отсутствие наказания в виде дисквалификации за совершение административного правонарушения либо в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью за совершение преступления;
отсутствие судимости за совершение умышленного преступления;
наличие договора обязательного страхования ответственности, отвечающего требованиям, установленным ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
отсутствие в течение трех лет до дня представления в Союз “СРО “ГАУ” заявления о вступлении в члены факта исключения из числа членов Союз “СРО “ГАУ” или иной саморегулируемой организации арбитражных управляющих в связи с нарушением настоящего ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, федеральных стандартов, стандартов и правил профессиональной деятельности, не устраненным в установленный саморегулируемой организацией срок или носящим неустранимый характер;
внесение взносов, установленных Союзом, в том числе взносов в Компенсационный фонд Союз “СРО “ГАУ”.

Процесс реализации активов финансовым управляющим

В зависимости от стоимости имущества оно может быть реализовано разными способами. Любая собственность, оцененная в сумму менее 100 тысяч рублей может быть продана финансовым управляющим напрямую третьим лицам за установленную цену. То есть, если стиральная машинка была оценена в 15 тысяч рублей, то её можно выставить на продажу через доску объявлений или любым другим способом, а полученные от этого средства добавляются в конкурсную массу.

Всё остальное в обязательном порядке выставляется на торги. На сегодняшний день аукционы проводятся в онлайн режиме на специально предназначенных площадках. Информация о дате начала торгов размещается заранее и находится в свободном доступе, причём как на самой площадке, так и на сторонних ресурсах (последнее опционально). Право на участие в аукционе имеет любое физическое или юридическое лицо, имеющее электронную подпись. Заявки на участие подаются заранее (сроки устанавливаются индивидуально в каждом отдельном случае в зависимости от стоимости и типа реализуемого имущества, а также решения арбитражного управляющего). В некоторых случаях зарегистрировавшиеся должны внести некоторую сумму в качестве вступительного взноса.

Существует пошаговый алгоритм, который должен исполняться в строгой последовательности:

Шаг 1. Выставление имущества на аукцион. Начальной на этом этапе становится сумма, в которую финансовый управляющий оценил активы. В данном случае есть возможность получить больше, чем номинальная стоимость за счёт повышения ставки участниками торгов.
Шаг 2. Повторный аукцион. На втором этапе номинальная стоимость опускается на 10-20% (в зависимости от различных факторов).
Шаг 3. Номинал опускается не только изначально, но и еженедельно в течение установленного судом срока, до тех пор, пока не найдутся претенденты, готовые приобрести лоты или до окончания этого срока.
Шаг 4. Передача имущества кредиторам в счёт погашения задолженности (в случае согласия последних).

Если ни на одном из этапов имущество не было востребовано, оно возвращается в собственность должника.

Вырученные финансовые средства или имущество распределяются между кредиторами в порядке изначально установленной очерёдности. Реестр требований и очерёдность определяется в ходе собрания кредиторов, прерогатива назначения которого принадлежит финансовому управляющему. Он должен оповестить всех претендентов о месте и времени его проведения. Помимо этого, на таких собраниях финансовый управляющий отчитывается о текущем финансовом состоянии должника, прогресса в его исправлении, предположительных сроках погашения задолженностей и т.п.

После того, как процесс реализации имущества завершён, причём неважно с каким результатом, процедура банкротства официально завершается. Если требования кредиторов за счёт этого удовлетворить не удалось или удалось лишь частично – никакого значения это не имеет. Физическое лицо признаётся банкротом и все его долги списываются.

Грамотный финансовый управляющий поможет разрешить ситуацию при банкротстве физического лица с минимальными потерями для обеих сторон, так как по сути является независимым экспертом. Но одним из основных факторов такого исхода является полное содействие специалисту кредиторов и должника – не стоит скрывать или искажать информацию, которая поможет управляющему в его работе.

Кто такой арбитражный управляющий

Это назначенный судом специалист, который в ходе банкротства (на протяжении шести месяцев минимум) занимается всеми финансовыми вопросами гражданина. Он реализует имущество, получает зарплату или пенсию должника, общается с кредиторами, распределяет финансовые транши банкрота — решает, какую часть дохода отдать человеку «на жизнь», а какую пустить в конкурсную массу. При этом он, конечно, соблюдает все нормы закона.

Рекомендуем ознакомиться Финансовый управляющий. Одна из ключевых фигур в деле о банкротстве

Главное, что стоит усвоить, арбитражный управляющий — это профессия. Такая же, как адвокат или нотариус. Деятельность людей этой профессии курируют саморегулируемые организации (СРО), которых в России более 60. Для того, чтобы стать управляющим по банкротному делу, сначала нужно пройти обучение, сдать экзамен и обязательно состоять в одной из СРО.

С юридической точки зрения, банкротство представляет собой особую правовую ситуацию юридического лица, при которой оно больше не способно в полном объеме отвечать по своим денежным обязательствам перед кредиторами.

Несостоятельность или банкротство обязательно должны быть доказаны и подтверждены в арбитражном суде. Именно наличие непогашенных денежных обязательств является законным поводом для обращения кредиторов в суд. Состав и размер задолженности указывается с учетом числа, когда заинтересованное лицо подает Иск.

Законодательство РФ устанавливает необходимость прохождения нескольких процедур банкротства. Их виды закреплены в ГК РФ:

наблюдение. Порядок и схема процедуры наблюдения направлены, прежде всего, на сохранение имущества, имеющегося у должника, а также на текущую проверку его финансового состояния и экономической деятельности;
внешнее управление. Внешнее управление как Процедура банкротства, заключается в назначении арбитражного управляющего, который временно принимает на себя обязательства по контролю за текущей экономической деятельностью организации;
конкурсное производство. Под данной процедурой следует понимать определенные действия в отношении должника, направленные на скорейшее удовлетворение требований кредиторов в полном объеме. Конкурсное производство ведется конкурсным управляющим;
мировое соглашение. Оно представляет собой процедуру банкротства юридического лица, при которой производство дела о банкротстве может быть прекращено, если причиной этому послужило мировое соглашение между кредитором и должником. Мировое соглашение заключается по взаимному желанию сторон. Юридическая природа мирового соглашения выделяет его как особый документ, который может являться главным и единственным основанием для отмены судебного производства.

Все о банкротстве юридических лиц в РФ

Основания для признания организации банкротом, определение понятий, порядок проведения процедуры, права и обязанности участвующих сторон – это все регламентируется статьями Федерального закона № 127-ФЗ.

Фактическая неспособность юридического лица исполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, выплачивать обязательные платежи, а также производить оплату труда сотрудникам, в соответствии с условиями заключенного трудового договора, приводят к тому, что компания прибегает к процедуре банкротства.

Несостоятельность (банкротство)

В соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве несостоятельность (банкротство) (далее также — банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Процесс банкротства начинается с подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом. Заявление может подать должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы, а также работник, бывший работник должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда.

Разъяснение

Несостоятельность (банкротство) юридического лица — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Суть процедуры банкротства в том, что юридическое лицо, которое не в состоянии в полном объеме выплатить свои долги, выплачивает долги за счет своего имущества, после чего ликвидируется. Не выплаченные долги, на которых не хватило средств у организации, списываются.

Банкротство позволяет очистить экономический оборот от долгов, которые все равно не могут быть взысканы, из-за недостатка имущества.

Участникам (акционерам) признание юридического лица банкротом позволяет начать свою жизнь с чистого листа, не будучи обремененными долгами, нереальными к выплате.

Несостоятельность (банкротство) юридического лица регулируется статьей 65 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) и Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Процедура банкротства не применяется к казенным предприятиям, учреждениям, политическим партиям и религиозным организациям.

Государственная корпорация или государственная компания может быть признана несостоятельной (банкротом), если это допускается федеральным законом, предусматривающим ее создание.

Фонд не может быть признан несостоятельным (банкротом), если это установлено законом, предусматривающим создание и деятельность такого фонда (п. 1 ст. 65 ГК рФ).

Основания признания судом юридического лица несостоятельным (банкротом), порядок ликвидации такого юридического лица, а также очередность удовлетворения требований кредиторов устанавливается законом о несостоятельности (банкротстве) (п. 3 ст. 65 ГК РФ).

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы (п. 1 ст. 7 Федерального закона РФ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Признаки банкротства

1) Наличие суммарной неисполненной задолженности по обязательствам в размере не менее 300 000 рублей (для организаций) и не менее 500 000 рублей (для физических лиц);
2) Срок просрочки неисполненной задолженности превышает 3 месяца.
3) Неспособность в полном объеме удовлетворить требования всех кредиторов по денежным обязательствам.
Все указанные выше условия (признаки банкротства) должны быть выполнены одновременно, для того, чтобы лицо могло быть признано несостоятельным (банкротом).

Процедуры банкротства

При рассмотрении дела о банкротстве должника — юридического лица применяются следующие процедуры:

Наблюдение — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.
Внешнее управление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
Конкурсное производство — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. После того, как должник признается банкротом, вводится конкурсное производство.
При рассмотрении дела о банкротстве гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, применяются:
Реструктуризация долгов гражданина;
Реализация имущества гражданина;
Мировое соглашение.

Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации

Закон о банкротстве устанавливает возможность привлечения к субсидиарной (дополнительной) ответственности менеджеров и собственников компании в случае банкротства этой организации. Такая ответственность применяется не всегда, а только при наступлении определенных обстоятельств (вины менеджеров и собственников). Для этих целей Закон о банкротстве ввел понятие:

К контролирующим должника лицам могут быть отнесены некоторые менеджеры (руководящий состав) и собственники компании.
Субсидиарная ответственность может распространяться на лиц, которые признаются Контролирующими должника лицами.

Структура федерального закона от 26. 2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» структурирован следующим образом:

Закон делится на главы. Например, «Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ». Всего в законе 12 глав;

Главы состоят из статей. Например, «Статья 11. Права кредиторов и уполномоченных органов». Всего в законе 233 статьи;

Статьи могут состоять из пунктов. Например, «Статья 17. Комитет кредиторов» состоит из восьми пунктов. Пункты обозначены арабскими цифрами (1., 2., 3. и т.д.). Общепринятая практика делить статью на части, а затем на пункты и подпункты, но в Законе о банкротстве статья делится именно на пункты, а не на части;

Пункты состоят из абзацев. Например, п. 3 ст. 17 состоит из семи абзацев. Абзацы цифрами или буквами не обозначаются.

НДС при банкротстве

Не признаются объектом обложения НДС операции по реализации имущества и (или) имущественных прав должников, признанных в соответствии с законодательством Российской Федерации несостоятельными (банкротами) (пп. 15 п. 2 ст. 146 НК РФ).

FAQ

Сколько стоят услуги арбитражного управляющего?

Законом установлена рекомендуемая сумма вознаграждения арбитражного управляющего в размере 25 тысяч рублей. Однако это только рекомендация, поэтому установить цену управляющий вправе сам. В Москве ценник колеблется в пределах 150-200 тысяч рублей. Как сэкономить рассказываем здесь.

Можно ли обанкротиться без арбитражного управляющего?

Участие в деле арбитражного управляющего — обязательное условие. Если вы не найдете его самостоятельно, суд назначит любого свободного специалиста. Это опасно тем, что кандидатуру может выдвинуть кредитор и тогда управляющий будет действовать в его интересах, а не в ваших.

Арбитражный управляющий будет забирать все мои доходы в счет погашения долгов?

Нет, без денег в процедуре вы не останетесь. Арбитражный управляющий будет ежемесячно выдавать под расписку денежные средства, которые положены вам по закону. Подробнее о роли управляющего рассказываем в статье.

Как сэкономить на арбитражном управляющем

Если должник самостоятельно придет к арбитражному управляющему, ценник его может сильно удивить, если не шокировать. Также встает вопрос как выбрать этого управляющего и где гарантии, что он не будет лоббировать интересы кредитора? Ответ прост: нужно обращаться к профессиональным юристам, которые сотрудничают с добросовестными управляющими уже ни один год. Кроме того, банкротные компании, которые успешно помогают избавляться россиянам от долгов на протяжении всего срока действия закона о банкротстве физических лиц, как правило могут помочь организовать своим клиентам скидку на услуги управляющего.

Рекомендуем ознакомиться«Лотерея» для управляющих. Как предлагают изменить процедуру банкротства

В итоге оплата юридического сопровождения и услуг АУ обойдется потенциальному банкроту в ту же сумму, которую ему бы выставил управляющий при личном обращении. При этом человек бонусом получает представление своих интересов в суде, постоянные консультации, помощь в сборе документов, подготовку заявления и максимальную защиту от кредиторов.

С 2018 года провела 687 дел о банкротстве граждан, пишет статьи с разъяснениями нюансов работы управляющих.

Подробнее об авторе

Кто может быть финансовым управляющим?

Обязательным условием для получения возможности занять данную позицию является членство в саморегулируемой организации специалистов по арбитражным спорам. Для вступления в СРО кандидат должен соответствовать следующим критериям:

Профильное юридическое или финансовое образование.
Успешное прохождение обучения на специальных подготовительных курсах с получением соответствующего документа.
Отсутствие случаев привлечения к уголовной ответственности (при этом тяжесть вменяемого правонарушения не важна).
Опыт работы на любой руководящей должности не менее года.

Если все эти условия были соблюдены, соискатель получает право на членство в СРО с выплатой вступительного взноса, который необходим для возмещения ущерба в случае нанесения организации убытков в результате некорректных действий финансового управляющего в будущем. Этот взнос является страховкой для потенциальных нанимателей.

Как выбрать СРО арбитражных управляющих?

Просто указать СРО в заявлении можно, но эффект от таких действий будет непредсказуем. Иногда партнерство сможет предоставить управляющего, но кто им окажется и как он будет работать – неизвестно.

Проанализируйте информацию о саморегулируемой организации и ее участниках, а только потом выбирайте!

Наша Гильдия осуществляет свою деятельность с 1999 года. Филиалов и представительств не имеет. Такая структура организации упрощает работу с арбитражными судами и арбитражными управляющими. Представление кандидатур на утверждение в процедурах банкротства осуществляется непосредственно органами управления Союз “СРО “ГАУ”, осуществляющими свою деятельность по месту нахождения Гильдии. В то же время, география Союз “СРО “ГАУ” по месту проживания и осуществления членами СРО своей профессиональной деятельности охватывает все регионы Российской Федерации.

За весь период деятельности в составе членов Союз “СРО “ГАУ” осуществляли деятельность более 300 арбитражных управляющих, которые завершили в совокупности более 40 000 процедур банкротства.

Союз “СРО “ГАУ” приглашает арбитражных управляющих, закончивших обучение по единой программе подготовки арбитражных управляющих, для стажировки и вступления в СРО со всех регионов Российской Федерации.

У НАС ОДНИ ИЗ САМЫХ ВЫГОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ УСЛОВИЙ ЧЛЕНСТВА В РОССИИ, ПРИНЯВ ИХ ВЫ ПОЛУЧИТЕ:

Работу в прозрачных и комфортных условиях;
Надежного партнера, защитника и опытного консультанта в лице СРО!

Условия вступления в СРО арбитражных управляющих

Оплата при вступлении:

Взнос в компенсационный фонд — 200 000 рублей, оплачивается кандидатом в члены СРО лично (оплата от имени юридического или иного физического лица не допускается).

Оплата взносов в период членства:

Размер ежемесячных членских взносов устанавливается:

при отсутствии процедур в текущем месяце – в размере 2 000 рублей;
при наличии в производстве процедуры несостоятельности (банкротства) гражданина-должника или при наличии в производстве процедуры несостоятельности (банкротства) юридического лица – в зависимости от количества процедур: 1–2 процедуры – 2 000 рублей, 3–5 процедур 4 000 рублей, 6–9 процедур – 8 000 рублей ежемесячно. За каждую следующую процедуру 1 500 рублей;
единовременный взнос – за каждое утверждение арбитражного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) гражданина – должника в размере 1 500 рублей;
единовременный взнос – за каждое утверждение арбитражного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) юридического лица – должника в размере 10 000 рублей.

Членские взносы оплачиваются ежемесячно равными частями не позднее 10 числа следующего месяца (п 2.3. Положения “О членских взносах Союз “СРО “ГАУ”).

Действия финансового управляющего при банкротстве

При банкротстве физических лиц управляющий выполняет функцию связующего звена между кредиторами, судьей и должниками. При этом его задача – контролировать, чтобы процедура прошла по закону. Впоследствии он предоставляет судье отчет о проделанной работе. В чем польза от действий финансового управляющего:

Должнику не нужно лично взаимодействовать с кредиторами. Кредиторам же с момента начала процедуры вообще запрещено общаться с должником по поводу выплаты долгов. Финансовый управляющий сам созывает и проводит собрания кредиторов, на которых они совместно могут обсудить ситуацию и принять решение.

Финуправляющий следит за тем, чтобы человек получал положенные по закону деньги. Например, если раньше банк сам или через приставов забирал у него половину зарплаты или пенсии, то при банкротстве это запрещено. Управляющий выдает столько денег, сколько положено по закону – прожиточный минимум на должника и каждого из детей, деньги на аренду, лекарства и так далее. Это длится, пока процедура не закончится. После списания долгов полномочия управляющего прекращаются и человек получает доход сам в полном объеме.

Также управляющий соблюдает баланс интересов кредиторов и должника. То есть, должник не остается один на один с банком и его штатом юристов. Он может обратиться за защитой к управляющему и суду.

Есть мнение, что при банкротстве гораздо выгоднее работать не с юридическими компаниями, а с управляющими, которые работают сами по себе. Обосновывается это так: якобы управляющий работает без посредника в виде юридической фирмы и поэтому его услуги выходят дешевле. На самом деле, никакой разницы нет.

Управляющий физически не сможет вести все дела в одиночку. Если он работает один, ему приходится самому искать клиентов, созваниваться с каждым клиентом во время банкротства, ходить на почту, заполнять документы, делать запросы и так далее. Брать 3-4 клиентов и работать в одиночку невыгодно. Соответственно, ему приходится нанимать себе помощников. Чем меньше у него клиентов, тем более высокую цену на услуги приходится ставить, потому что процедура длится 6-8 месяцев и за это время каждому помощнику нужно платить зарплату. Чтобы это делать, управляющему приходится брать больше клиентов. В итоге, получается та же самая юридическая компания. Поэтому разницы между управляющим и компанией с управляющим нет и ориентироваться нужно только на отзывы, репутацию и количество дел.

Ни один квалифицированный управляющий не будет вести только 1-2 дела. В эту сферу нужно погружаться полностью и работать в ней долго. Иногда на форумах, Яндекс.Услугах и PROFI.RU встречаются объявления от управляющих, которые пытаются найти себе клиентов. Если такой управляющий работает сам по себе без помощников и арендованного офиса, это один из 3-х вариантов. Либо он недостаточно компетентен в области банкротства, либо это начинающий специалист, который недавно получил лицензию, либо вообще мошенник. Проверять нужно каждого управляющего, но таких – особенно. Сделать это можно самостоятельно на сайте Единого федерального реестра арбитражных управляющих (ЕФРСБ). Ниже мы расскажем о Реестре подробнее.

Единый реестр арбитражных управляющих (ЕФРСБ)

Статус арбитражного управляющего всегда подтверждается государством. Управляющего без статуса не бывает. Поэтому все управляющие внесены в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Там есть информация не только об управляющих, но и о должниках. Поэтому, если вы начнете процедуру банкротства, то сможете отслеживать свое дело в реестре.

Процесс назначения и выбора финансового управляющего

Одним из самых важных моментов при процедуре банкротства является то, кто её инициировал. Именно это лицо – должник или кредитор – впоследствии получает право на выбор финансового управляющего. При этом согласно букве закона выбирается не сам специалист, а СРО, один из членов которого возьмётся за работу. Найти такую организацию проще всего через интернет – у всех есть собственные сайты. Ещё один вариант поиска онлайн – официальный ресурс Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Суд направляет запрос в организацию, после чего, в соответствии с её уставом, выбирается управляющий для процесса. Если ни один из членов указанного СРО не согласился принять дело, уже суд предлагает другой вариант. При повторении ситуации предлагается ещё одна СРО и так далее. Причём следует учитывать такой нюанс – если в течение 3 месяцев с подачи заявления финансовый управляющий не будет найден, процесс останавливается. Так это выглядит на бумаге, но по факту всё происходит немного иначе.

При официальном обращении в СРО найти управляющего легко, в том случае если у должника есть имущество на достаточно крупную сумму или планируется реструктуризация задолженности. В противном случае можно испытать серьёзные затруднения. Дело в том, что по закону участие специалиста в одной процедуре по фиксированной государственной ставке оценивается в 25 тысяч рублей. Эта сумма вносится на депозитный счёт суда банкротом при начале процедуры и выплачивается специалисту независимо от результатов процесса по его окончанию. Учитывая, что процедура банкротства длится около полугода, а иногда и гораздо дольше, мало кому, кроме набирающихся опыта новичков, захочется работать за такие деньги. А вот при необходимости реализовать имущество управляющему полагается 7% от возмещённой в рамках реестра требований суммы, которые он получает от кредитора. То есть в таких ситуациях взять дело довольно выгодно.

Поэтому в большинстве случаев инициатор процедуры банкротства обращается не в СРО, а напрямую к управляющему. Причём в этом нет ничего противозаконного, конечно, если на специалиста не оказывается давление или его не пытаются заинтересовать финансово. Просто появляется возможность заранее обрисовать ситуацию, оценить перспективы, а также убедиться в «чистоплотности» финансового управляющего. Если управляющий ознакомившись с обстоятельствами соглашается взяться за работу, он договаривается с другими членами СРО о том, что при поступлении запроса по определённому делу, оно остаётся ему. Это довольно распространённая практика.

Замена финансового управляющего

Согласно статье 83 закона «О несостоятельности (банкротстве)» ФЗ №127, если один из вышеперечисленных пунктов или какое-либо другое нарушение со стороны арбитражного управляющего имело место, фигуранты дела имеют право потребовать его отвода и замены на другого специалиста. Отметим, что такое право имеют как должник, так и кредиторы. Ещё один вариант, при котором финансовый управляющий может быть заменён – передача права требования от одного кредитора к другому.

Для осуществления замены необходимо подать ходатайство в арбитражный суд и предоставить веские доказательства недобросовестности управляющего – в противном случае будет получен отказ, так как данная процедура отнимет достаточно много времени и затянет процесс. Если суд одобряет прошение, то инициатору процесса предлагается другая СРО, один из членов которой впоследствии примет дела.

Случаются и форс-мажорные ситуации, когда управляющий меняется не в связи с требованиями сторон, а по запросу саморегулируемой организации. Такой вариант возможен, если специалист по той или иной причине в ходе процесса банкротства вышел из её состава. Если при этом в течение десятидневного периода стороны не нашли нового финансового управляющего, СРО обязана представить суду кандидатуру из своих рядов.

Приём арбитражных управляющих

Особые условия для начинающих арбитражных управляющих

* Вступление за 1 день осуществляется при условии предоставления полного пакета документов в день обращения

1 год каникул на оплату членских взносов
Получение пакета документов для организации бизнес-процессов

Для утверждения в делах о несостоятельности (банкротстве) на территории России, арбитражный управляющий должен состоять в саморегулируемой организации арбитражных управляющих Союз “СРО “ГАУ”.

Ищете СРО без поборов, где не отбирают предприятия?

Вы сдали экзамен и осталось только стать арбитражным управляющим?

Хотите сэкономить на оплате компенсационного фонда?

Воспользуйтесь уникальным предложением для вступления в Гильдию!